公司内部银行管理办法

1公司内部银行管理办法为规范项目管理中的资金管理，加强公司内部银行管理及结算 工作提高财务管理监控职能，保证资金运营质量，特制定本制度1 1、机构设置，公司在财会部设立内部银行，内部银行是公司资 金管理中心，为增强内部银行的权威性，协调各内部单位之间的经 济业务关系，促进内部银行业务的属你开展，公司总经理任行长， 总会计师任副行长，内部银行内设主任一名，工作人员由 4848 任组 成，内部银行业务纳入公司财务工作统一管理1 1）公司董事会，审批公司对外投资、借贷、担保、抵押等重大 经济决策2 2）内部银行行长，执行董事会决议，对内部银行管理承担领导 责任3 3）内部银行副行长，审核并向董事会呈报公司资金计划，监督 检查内部银行的运行，对内部银行管理承担具体责任4 4）内部银行主任，对内部银行日常业务进行全面管理，提出公 司资金收支计划方案，审批公司规定权限内的资金5 5）开户范围及原则，公司所属项目经理部、专业分公司均在内 部银行开立“内部账户”，用于施工生产及经营活动支付业务2 2、会计科目，内部银行开户单位必须按照财务部规定的会计制 定法和公司有关设置和使用会计科目执行1 1）内部银行在集团内部银行的资金存款收付结算通过“银行存款一内部银行存款”科目结算，向集团公司内部银行借用资金时， 通过“其他2应付款一内部银行短期借款”科目核算。

2 2）内部银行设立“内部往来一内部存款一某项目部”、“内部往 来一内部借款一某项目部”、“其他应收款一承包成本差异”科目3 3）项目经理部设立“内部往来一内部存款”、“内部往来一内部 借款”、“其他应收款一项目承包费用”、“其他应付款一承包成本差 异”科目，专业分公司设立“内部往来一内部存款”、 “内部往来一 内部借款”科目 “内部存款”账户作为“内部借款”账产的备抵账 户3 3、内部银行结算任务，根据企业内外经济往来合理组织结算， 并准确、及时、安全地办理结算，保障结算活动正常进行4 4、各单位和个人办理结算必须遵守国家的法律、法规和本办法 的各项规定对外各项经济往里，除按国家现金管理规定可以使用 现金外都必须办理转账结算5 5、内部银行票据，公司内部银行和集团内部银行统一规定的票 据和结算凭证按照规定正确填写，字迹清楚，印章齐全，单位名称 写明全称 夕卜单位和异地结算要写明用途、金额、省（自治区、直 辖市）县，（市）字样收款单位开户全称内部银行票据和结算凭证 严禁自印违者依照有关规定处理6 6、内部银行开户的单位和个人办理结算必须遵守下列结算原则（1 1）遵守信用，履约付款2 2）谁家的钱进谁家的帐，由谁支配。

3)(3) 内部银行不垫款(4)(4) 存贷计息3附录内部银行开户申请书9 9附表 10-10-内部勵开八屮洁书附左 10-94巾醋并户爾居蘇*処话：歼户镒金来源：幵户金解（大写 h内部银行预留印鉴：单位财务帝敞垃负责人拿行长签字 h附 T 贷款项冃批来书启用 H 期年月日销戶日期士年月冃内常银 fj 龙票（规弦）样救阻附我 W J0存款人单 f 办_涨号占_- 皐庭翌唱為 Ttrt 劃那镇马冲软中:趙活*片叨nor 半胡卓俏墙祈帶鵲:f jfr 罂）心朋叫 M哼无屮：兀丫 激琴&卑囚询旳 Y 业:贯氷蜀型:包申: _员贵人* （签字）_奂贵人：（签字）_ 年_ JJ_ II_ 耶_ 月_ H。