亚商东阿阿胶集团费用预算制定

东阿阿胶股份有限公司流程文件文件编号：版本号：文件名称：年度费用预算制定生效日期：页码：第 页，共 页1 目的1.1 为使公司在完成年度计划的基础上对费用进行高效地使用和控制，特制定此流程2 范围2.1 本管理流程适用于公司基于年度工作计划和各部门上报的分类费用计划，进行统一整合，优化资源配置，以最大限度发挥公司资源利用效率的费用管理3 职责3.1 营销中心负责拟订年度市场费用计划及季度、月度分解计划；3.2 人力资源部负责拟订年度工资、奖费用金计划；3.3 促销部负责拟订年度促销费用计划3.4 销售管理部负责拟订年度基本费用计划、年度销售费用计划，同时汇总各部门提报的费用计划；3.5 总经理负责年度费用计划的批签；4 程序4.1 配合公司制定的年度经营计划，营销中心制定年度市场费用使用计划；人力资源部制定年度工资、奖金计划，促销部负责拟订年度促销费用计划销售管理部制定年度人工费用、销售费用计划4.2 销售管理部根据上述四方面计划制定年度费用计划及部门分解计划，报销售公司总经理4.3 销售公司总经理批签，转销售管理部4.4 销售管理部将年度市场费用分解计划交营销中心，年度销售费用分解计划和促销费用分解计划交销售中心、年度工资奖金计划交人力资源部。

营销中心、销售中心、人力资源部分别据以制定相应的季度、月度费用分解计划，交销售公司总经理批签4.5 销售公司总经理批复后，交销售管理部控制执行4.6 销售管理部将批准的费用计划存档，同时上报财务中心。