银行分行票据池业务管理实施细则

ⅩⅩ银行分行票据池业务管理实施细那么 第一章 总 那么第一条 为满足客户票据业务多样效劳需求，增加客户票据资金周转灵活性，根据?票据法?及?ⅩⅩ银行商业汇票管理方法?〔ⅩⅩ〔2007〕463号〕、?ⅩⅩ银行票据池业务管理方法?〔ⅩⅩ〔ⅩⅩ〕770号〕等本行相关规章制度规定，特制订本管理实施细那么第二条 票据池业务是针对客户购销业务中收付票据期限错配、金额错配的情况以及企业集团内部票据资源统筹使用的需求，向企业或者企业集团〔指母公司及其下属指定成员企业，下同〕提供的票据托管、票据池质押授信、票据池贴现或买断、票据池结构化融资等一揽子结算、授信、融资效劳第三条 票据池业务适用于以商业汇票为主要结算方式的销售规模较大的企业，可有效解决客户销售中收到商业汇票的金额、期限与采购中需支付不匹配的问题，有利于降低企业财务本钱，提高客户票据资金周转灵活性本实施细那么同样适用于以电子商票形式办理的票据池业务第四条 票据池业务中的票据种类是银行承兑汇票和商业承兑汇票票据池买断的票据种类只限于本行认定的“低风险银行〞承兑的银行承兑汇票〔“低风险银行〞的界定以总行的最新定义为准〕占用客户敞口授信额度的除外。

第五条 票据池业务纳入对申请人、承兑人的统一授信管理，需按规定做好对客户的尽职调查及审查工作，并按年度授权规定报审第六条 票据池授信额度分为低风险额度和风险敞口额度入池票据种类如为本行认定的“低风险银行〞承兑的银行承兑汇票，那么按低风险业务〔无论质押还是买断〕审批，纳入综合授信管理入池票据种类如为不符合低风险标准的银行承兑汇票，其申报额度按风险敞口额度审批，纳入综合授信管理商业承兑汇票构成的票据池额度，按照风险敞口额度审批，并应按现有对持票人和承兑人敞口规定进行计算，纳入综合授信管理第七条 票据池授信实行“余额管理〞原那么分行企业金融总部贸易金融部应管理和掌握票据池授信、票据池及托收回款最新余额，严格进行额度控管，确保有足够的托收回款作为授信归还来源第八条 签订票据池质押、贴现、买断等总协议或合同之后，必须再另行签订与总协议或合同对应的授信合同，明确信贷用途及受托支付等内容第九条 本细那么属于“操作细那么〞，适用于分行各级机构第二章 产品定义及功能第十条 票据池业务包括票据托管、票据池质押授信、企业集团票据池、票据池贴现或买断、票据池结构化融资等产品〔一〕票据托管是指企业将收到的商业汇票移交本行，根据企业委托，本行提供票据保管、票据到期委托收款等效劳。

〔二〕票据池质押授信是指企业或者企业集团以质押背书给本行的未到期商业汇票票面总金额以一定的质押率得到在该额度项下的授信额度，该额度是按各类票据及对应不同的质押率计算得出，额度的担保方式是质押的票据权利，额度的使用方式包括票据承兑、开立保函、开立信用证等表外授信方式和短期贷款等表内授信方式〔三〕企业集团票据池业务是向企业集团及其成员企业提供的票据托管、票据池质押授信等效劳，企业集团票据池质押授信额度按集团母公司及其成员企业票据池质押额度加总计算〔四〕票据池贴现或买断业务指客户将托管于银行的未到期商业汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为〔五〕票据池结构化融资是指为满足企业金融客户的多元化融资需求，基于融资人所持有的票据资产而设计的，我行承当实质信用风险的非标准、类信贷的债权属性融资产品第十一条 票据池业务提供查询功能，是指企业或企业集团可以通过我行网上银行商票系统查询票据池业务信息，包括票据状态、质押票据信息、票据池质押项下授信信息等企业集团母公司可以查询整个企业集团、母公司及其指定成员企业的票据池业务信息第三章 部门职责与分工第十二条 分行票据池业务采取专业化流程操作模式，由经营机构营销拓展客户、受理客户的业务申请，分行同业业务部票据中心进行票据真实性审核、分行会计结算部负责票据实物保管和账务处理，分行相关职能部门履行业务操作及管理职责，具体职责分工如下：（一） 经营机构：负责票据池业务的客户营销拓展、授信额度调查送审、额度内授信业务的尽职调查及相关贷后管理、票据传递等。

负责票据池的托管、质押和贴现由经营机构客户经理具体办理，负责下柜信息录入信贷系统和商票系统〔在做票据质押和贴现业务前，客户经理应提前两日在商票系统中对每一下柜批次作授信额度预占用，以免因业务发生当日承兑银行授信额度缺乏无法下柜〕〔二〕分行企业金融总部贸易金融部：负责指导制订分行票据池业务开展方案和营销考核方法；负责组织票据池业务的营销推广及业务管理；负责票据池业务合作方案拟定和办理票据池业务审查及审批手续；统一做好相关部门间协调工作；定期与分行同业业务部票据中心、分行会计结算部核对票据托管、票据质押和买断或贴现等相关业务台账〔三〕分行同业业务部票据中心：负责分行票据的验票和查询查复工作，做好与经营机构、会计结算部票据的台账登记、交接和出入库的衔接工作，定期与贸易金融部、会计结算部核对票据业务相关台账根据分行企业金融总部贸易金融部指令，办理相关票据池业务根据方案财务部要求控制票据池买断和贴现额度负责分行票据业务的专业化经营，办理票据转贴现、再贴现等业务〔四〕分行会计结算部：负责票据池业务有关票据的保管和托收工作，负责托管、质押、买断、贴现票据的日终入库保管、到期发出托收；负责按分行同业业务部票据中心的申请出具查询书，负责按支付结算相关规定对分行同业业务部票据中心出具的票据查询书或系统查询查复结果进行签章；负责托管、质押、贴现买入票据质押品、代保管品、代保管有价值品表外核算；负责票据池及相关票据质押授信后表内放款的集中下柜、表外银行承兑汇票业务的集中处理及国内信用证的表外核算记账；负责定期与分行同业业务部票据中心共同对票据池(及相关票据业务)托管票据台账余额和托管票据实物进行账实核对，对质押票据表外科目余额与实物进行账实核对，对代保管品表外科目余额与实物进行账实核对，对贴现买入票据实物与买入有价单证表外科目余额进行账实核对。

〔五〕分行方案财务部：负责每日审核、拟定和发布票据池贴现价格；负责管理票据池规模并与企金业务管理部协调；负责受理经营单位票据池贴现利率和规模申请，并执行利率、规模超授权报批；负责专户核算票据池业务综合收益；〔六〕分行企业金融总部业务管理部：负责与分行方案财务部之间关于票据池买断或贴现业务额度规模的协调工作 〔七〕分行企业金融总部投资银行部：负责组织、推动依托于票据池业务的结构化融资产品衔接及管理〔八〕分行信用审查部：负责按业务授权和转授权的规定负责票据池业务的授信额度审查、纳入综合授信管理、报有权审批人审批票据池质押业务、贴现和买断业务等；负责票据池贴现和买断业务贸易背景真实性审核和放款操作〔九〕分行风险管理部：负责票据池业务档案管理工作，对票据池业务进行双线贷后检查及风险管理〔十〕辖内异地分行可在本机构办理票据池相关业务操作，在业务授权内履行上述分行会计结算部、企业金融总部贸易金融部、分行风险管理部、分行方案财务部和分行信用审查部相关业务操作职责及授信业务放款审核、档案管理职责，无须集中至分行办理涉及到票据转帖和票据池结构化融资等相关业务那么需上报至ⅩⅩ分行同业业务部票据中心和ⅩⅩ分行企业金融总部投资银行部办理。

第十三条 分行企业金融总部是分行票据池业务管理的牵头负责部门，统一协调分行内票据池业务衔接工作；企业金融总部贸易金融部牵头分行相关部门进行票据池业务的具体组织、发起工作第四章 业务办理根本条件第十四条 申请办理票据池业务的企业需符合以下条件：〔一〕在我行开立存款账户且结算情况良好；〔二〕资信情况良好，经营状况正常；〔三〕现金流量稳定的大型企业或效益好、信誉高、管理标准的中小型企业，小型企业仅限于办理由银行承兑汇票构成的票据池业务第十五条 提交用于质押、卖断的票据应当符合以下根本条件：〔一〕各项记载要素齐全，符合?票据法?等根本法规要求；〔二〕权利无瑕疵；〔三〕票据背书连续；〔四〕提交的票据与授信要求的申请表记载相符；〔五〕有真实、合法的贸易背景第十六条 票据池内的票据质押率规定如下：〔一〕对于本行认定的“低风险银行〞承兑的银行承兑汇票，质押率最高不得超过100%；〔二〕对于非“低风险银行〞承兑的银行承兑汇票，质押率最高不得超过80%；占用客户授信风险敞口业务除外；〔三〕关于商业承兑汇票，对符合本行有效根底客户〔含〕以上且内部评级为A5级〔含〕以上的企业，以及总行年度业务授权书中明确的国资委直属央企及下辖一级企业及以公开披露财报经本行评审在A5〔含〕以上的上市公司，其所开立的商业承兑汇票质押率上限限定为70%；本行不接受内部评级A6级(含)以下的企业承兑的商业承兑汇票作为质押，但有本行认可的并经总行审批同意的其他担保方式的除外。

其他取得我行商业承兑汇票保贴额度的客户除外第五章 票据托管相关管理规定及操作流程第十七条 合同签订〔一〕企业向本行申请票据托管业务，由分行企业金融总部贸易金融部负责牵头，进行商务洽谈，并与企业签订?票据托管协议?〔附件1〕、企业集团签订?票据池业务合作协议?〔附件2〕〔集团客户适用〕 〔二〕企业集团与本行叙做集团票据池业务时，应由母公司及其下属指定成员企业共同签订?票据池业务合作协议?〔附件2〕〔集团客户适用〕，并根据企业集团票据集中管理的需求，向我行提交?票据池业务参加成员及规那么?〔附件3〕第十八条 分行票据池托管业务采用“票据实物托管+票据信息托管〞的操作模式票据实物托管+票据信息托管〞是企业将票据实物移交本行保管，并委托本行录入信息，本行确保票据实物与所录信息一致，企业签章确认电子商业汇票托管通过我行商票系统票据池业务进行操作，由分行同业业务部票据中心和分行会计结算部进行相关业务处理和信息传递第十九条 受理票据托管申请签约客户将拟托管票据连同?票据托管申请表?〔附件4〕通过经营机构提交至分行票据中心办理票据托管手续对票据托管量较大的重点客户，经分行企业金融总部审批后可提供上门收票效劳，上门收票必须严格执行双人经办原那么。

上门收票人员由一名客户经理和一名营业机构会计人员双人组成,负责上门收取托管票据,初审票据各项要素；是否记载完整；核对企业委托我行到期收款的票据是否按规定记载背书；提交票据是否与?票据池托管申请表?〔附件4〕相符无误后与企业授权财务人员办理票据实物交接交接后上门收票人员双人将票据封包回行对不符合要求的票据，应退回申请人经审查符合托管要求的，如客户选择自行录入，由客户将票据信息录入网银系统如果客户委托本行进行票据信息托管，开户将客户交来票据的信息录入系统，确保?票据池托管申请表?〔附件4〕与票据实物一致第二十条 票据移交〔一〕回行后，上门收票人员将票据封包信封、?票据池托管申请表?〔附件4〕、?票据托管协议?〔附件1〕〔或?票据池业务合作协议?〔附件2〕、?票据池业务参加成员及规那么?〔附件3〕，在首次办理托管业务时需提交〕、票据复印件〔客户经理签注“与原件核对一致〞并双人签字〕等材料提交分行同业业务部票据中心，由其当面清点票据无误后，与上门收票人员做好票据签收手续分行同业业务部票据中心按?票据池托管申请表?〔附件4〕登记托管票据台账经营经理客户经理负责商票系统票据池建池〔首次〕及存票入池录入。

〔二〕上述流程中如上门收票当日收票人员回行较晚，那么直接由业务部填写?代保管证?，上门收票人员直接办理入分行作业中心机构库次日由作业中心管库员、库房〔会计〕主管、分行同业业务部票据中心两名票据岗位人员共同拆包，拆包后分行同业业务部票据中心，两名票据岗位人员按上述〔一〕中流程核对，签收票据池托管申请表?〔附件4〕、?票据托管协议?〔附件1〕复印件及托管票据电子台账同时提交贸易金融部留档第二十一条 票据核验及保管〔一〕分行同业业务部票据中心登记票据托管业务台账后，按规定对票据进行票面要素审核及背书审核，对需出具相关说明的票据提交客户补充说明，无误后将相关说明附票据后待到期办理委托收款对符合托管的票据，分行同业业务部票据中心根据业务台账和将票据移交分行会计结算部封包入库保管；对不符合托管的票据，由经营机构退回申请人分行同业业务部票据中心将符合托管的票据签收后将一联?票据托管申请表?〔附件4〕连同票据电子台账发送贸易金融部〔二〕票据实物日终应由分行同业业务部票据中心、分行会计结算部相关人员集中入库保管，做好表外代保管有价值品 (科目为614101)和代保管物品(科目为614201)账务核算工作。

第二十二条 托管票据的核对〔一〕每月末分行同业业务部票据中心和分行会计结算部对托管票据进行账实核对，确保账实相符〔二〕分行同业业务部票据中心定期与贸易金融部核对托管票据电子台账是否相符第二十三条 撤销托管客户申请将托管票据取回时，应填写?票据托管撤销申请表?〔附件5〕，客户经理将申请书转递至分行同业业务部票据中心，经与分行会计结算部核对台账，审核无误后经分行企业金融总部贸易金融部签批进行托管撤销处理，将票据实物退回经营机构分行会计结算部与客户经办人或客户经理当面核对退回的票据实物无误后，做好签收登记，将票据退回申请人第二十四条 托管票据后续业务操作和资金托收管理〔一〕托管票据到期日前，客户将局部或全部托管票据转为质押或卖断的，根据后续提供的申请凭证经审批同意后，分行同业业务部票据中心和分行会计结算部将托管票据台账、实物分类登记、保管，销记表外代保管有价值品，转为质押品或买入有价单证核算，同时票据中心应将票据中心应将质押和买入票据交分行会计结算部入库代保管，做好质押票据和买入票据实物交接工作〔二〕托管票据到期日仍未撤销托管的，我行根据协议代理企业发出委托收款分行同业业务部票据中心和分行会计结算部根据托管票据明细台账每日监控票据到期情况，提前匡算邮程，分行会计结算部以?业务联系单?形式向分行同业业务部票据中心做出出库托收提示，分行同业业务部票据中心核准后再向分行会计结算部发出出库托收指令，分行会计结算部填写托收凭证、发出托收，收到回款后划入相应的账户，完成托收核算和销记表外托管票据。

第二十五条 托管费用票据托管业务具体费率在票据托管协议或票据池业务协议中约定，由分行会计结算部按照合同约定收取第六章 票据池质押授信相关管理规定及操作流程第二十六条 票据池质押授信方式〔一〕票据池质押授信仅适用于质押票据期限短于授信期限的情况，授信到期日，票据池授信余额小于票据池保证金余额，客户以票据池保证金归还本行授信〔二〕以短期贷款等表内授信方式使用票据池额度时，核定的质押额度必须确保能够覆盖授信本金及利息〔三〕申请方式包括对外根本授信内的票据池业务额度、票据池业务专项授信额度、非授信额度项下单笔票据池业务的授信等第二十七条 授信调查及额度测算〔一〕经营机构的客户经理搜集资料，对企业进行授信调查，并按以下要求进行票据池额度测算：1、测算申请人年销售收入中票据结算量和票据平均到期期限2、确定申请人同意与我行开展票据池业务的票据量3、依据申请人与我行开展票据池业务的年票据量，测算与我行合作的月票据量4、依据测算的月票据量乘以票据平均到期期限，测算出票据池额度〔二〕客户经理在测算的票据池额度根底上，根据具体业务情况，形成书面授信调查报告，其中应明确票据池中票据的种类及额度用途第二十八条 授信额度审查及审批信用审查部门全面评审客户经营的财务状况、财务报表和用途的合规合理性，提出该品种质押率及授信额度的审查意见，按年度授权书规定的权限报有权人审批。

第二十九条 合同签订〔一〕经有权人审批后，我行与企业签订?票据池质押额度合同?〔附件6〕 〔二〕企业集团与本行叙做集团票据池业务时，应由母公司及其下属指定成员企业共同签订?票据池业务合作协议?〔附件2〕〔集团客户适用〕，并根据企业集团票据集中管理的需求，向我行提交?票据池业务参加成员及规那么?〔附件3〕第三十条 保证金账户开立客户在申请办理票据池质押授信时应填写?保证金协议?〔附件7〕〔用于票据池质押业务〕，并开立保证金账户，用于存放质押票据托收回款第三十一条 办理单笔票据池质押授信业务〔一〕受理客户质押申请、收票、商票系统额度预登记1、客户提出额度内单笔授信业务或非额度内的单笔授信业务申请，向我行提交票据质押申请或申请将托管票据转质押，做成质押背书并填写?票据池质押申请表?〔附件8〕2、对申请质押授信票据量较大的重点客户，也可提供上门收票效劳，上门收票必须严格执行双人经办原那么，具体流程参照票据池托管收票流程重点检查：票据各项要素是否记载完整；票据背书是否连续；提交票据是否与?票据池质押申请表?〔附件8〕相符，如符合要求那么提交客户记载背书，对需出具相关说明的票据提交客户补充说明，与企业授权财务人员办理票据实物交接，交接后上门收票人员双人将票据封包回行。

对不符合要求的票据，应退回申请人3、在我行商票系统中根据客户提交票据的出票人进行额度预登记，如果票据的承兑银行额度被占满，那么该票据应退回申请人〔二〕票据移交回行后，上门收票人员将票据封包信封、?票据池质押申请表?〔附件8〕、?票据池质押额度合同?〔附件6〕〔或?票据池业务合作协议?〔附件2〕、?票据池业务参加成员及规那么?〔附件3〕，在首次办理托管业务时需提交〕、票据复印件〔客户经理签注“与原件核对一致〞并双人签字〕等材料提交分行同业业务部票据中心，其当面清点票据无误后，与上门收票人员做好票据签收手续分行同业业务部票据中心按?票据质押申请表?(附件8)登记质押票据台账经营经理客户经理负责商票系统票据池建池〔首次〕及存票入池录入〔三〕业务审批经营机构提交?票据质押申请表?复印件，并填写?ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行票据池业务审批表?〔附件13〕报分行企业金融总部贸易金融部和分行方案财务部审查审批分行同业业务部票据中心根据审批指令进行相关票据业务操作〔四〕票据核验及保管分行同业业务部票据中心登记票据托业务台账后，按规定对质押票据进行票面要素真实性审核及查询，如需实地验票，分行同业业务部票据中心经办和主管申请签章出具查询书，交分行会计结算部加盖结算专用章后由分行同业业务部票据中心人员和客户经理办理。

如通过大额支付系统查询商业汇票，分行同业业务部票据中心验票人员需通过核心系统按质押票据要素进行查询，查询内容因包括票据是否存在挂、止、冻或他查，并在查询后及时〔当日或次日上午〕至分行会计结算部，在汇总打印的查复书中挑出拟质押票据发出查询的查复书，配对后一联查询、查复书由分行同业业务部票据中心双人签章，再交会计专业处理中心加盖结算专用章后做质押票据附件票据相关查询查复格式见?商业汇票验票审核查询及回执?〔附件15〕分行同业业务部票据中心出具质押授信业务审查审表，查询查复书随票据入代保管品；对不符合质押授信要求的票据，由退回申请人〔按第二十三条撤销托管流程〕分行同业业务部票据中心将符合质押授信要求的票据签收后将一联?票据质押申请表?连同票据电子台账发送贸易金融部〔五〕票据质押入库分行同业业务部票据中心、分行会计结算部根据分行抵质押权利凭证管理的有关规定办理质押物的入库，并登记质押物表外账假设属于已托管票据转质押，分行同业业务部票据中心、分行会计结算部根据?票据池质押申请表?〔附件8〕从托管票据中抽出质押票据，质押票据和托管票据分开保管并通知客户办理将出具说明，将委托收款背书修改为质押背书，表外科目核算为614201代保管物品。

〔六〕放款下柜质押票据入库后，由客户经理将下柜信息录入信贷系统，填制票据池余额证明〔余额证明包括质押票据余额、保证金余额、票据池项下授信业务余额等〕、以及?商业汇票验票审核查询及回执?和?ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行票据池业务审批表?等，并提交贸易背景合同等相关下柜材料向分行放款中心申请下柜，放款中心审核无误后，分行会计结算部根据业务品种办理下柜手续第三十二条 台账和托收管理1、每月末分行同业业务部票据中心和分行会计结算部对质押票据进行账实核对，确保账实相符2、分行同业业务部票据中心定期与分行企业金融总部贸易金融部核对质押票据电子台账是否相符3、质押票据托收操作比照托管票据托收流程执行，根据质押票据明细台账每日监控票据到期情况，提前匡算邮程，分行会计结算部以?业务联系单?形式向分行同业业务部票据中心做出出库托收提示，分行同业业务部票据中心核准后再向分行会计结算部发出出库托收指令，托收资金进对应业务保证金账户管理第三十三条 商业汇票质押置换票据池保证金〔一〕票据池保证金是指在保证金账户核算的质押票据到期托收回款，用以备付票据池质押授信企业集团票据池保证金是母公司及其下属指定成员企业票据池保证金汇总，企业集团进行保证金或票据质押时应符合?公司法?、监管机构和本行制度的规定，并按其公司章程有关担保的规定取得公司〔包括涉及的子公司等〕有权审批机构的批准。

〔二〕企业可向本行申请以新的商业汇票质押置换保证金账户内的商业汇票回笼款项，其质押率按照本细那么第十五条的规定执行，被置换的保证金最高不得超过按规定质押率计算出的新质押的商业汇票总金额，其具体办理流程参照本细那么第三十条的规定执行〔三〕经有权人审批后，由分行企业金融总部贸易金融部出具?划出保证金通知书?；分行会计结算部根据?划出保证金通知书?办理保证金划出，分行企业金融总部贸易金融部及时登记业务台账以及保证金台账〔四〕商业汇票质押置换票据池保证金业务仅适用于本行有效根底客户以上且内部评级在A5以上的企业第三十四条 质押票据托收遭到拒付质押票据托收遭到拒付并导致客户票据池与保证金余额合计小于授信余额时，分行会计结算部通知经营机构，经营机构根据质押额度合同的约定立即通知客户补充与被拒付票据票面金额相等的保证金或质押同等金额的本行认可的票据如果企业补充保证金，经营机构前台给予办理保证金入账款如果企业补充本行认可的票据，分行会计结算部审核票据，发出查询查复，入库保管并进行表外核算我行收妥保证金或完成票据入库表外核算后，分行会计结算部将被拒付票据交客户经理返还客户客户拒绝补充保证金或提供合格的票据时，本行立即停止授信和提前收回授信。

第三十五条 授信到期解付、登记台账授信到期日，分行企业金融总部贸易金融部办理保证金转出审批手续，经营机构前台根据?划出保证金通知书?转出保证金用于归还到期授信分行企业金融总部贸易金融部登记票据池授信额度台账及票据池质押保证金台账，释放票据池额度第三十六条 差额保证金转出企业申请授信余额小于票据池质押保证金账户余额时，根据企业申请，本行可以支付提取差额局部客户提交书面申请，经营机构初审后将客户申请提交分行企业金融总部贸易金融部，分行企业金融总部贸易金融部经有权人审批后出具?划出保证金通知书?，由分行会计结算部根据?划出保证金通知书?返还票据托收回款至客户存款账户分行企业金融总部贸易金融部及时登记业务台账以及保证金台账第三十七条 企业集团票据池质押融资参照以上操作流程，授信额度按照集团母公司及其成员企业票据池质押额度加总计算第三十八条 经营机构每日监控票据池授信额度台账、票据池保证金台账和票据池台账，分行会计结算部应跟踪并催收发出委托收款的资金回笼情况，确保每笔授信在到期日前都具备足够的质押票据回款资金和票据池保证金作为还款保障第七章 票据池贴现业务或买断业务管理规定及操作流程第三十九条 票据池贴现的额度纳入客户综合授信统一管理，具体授信审查审批流程比照票据池质押授信流程办理。

第四十条 票据池贴现按商业票据品种分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现票据池贴现后的客户效劳方案由分行同业业务部票据中心按相关规定负责执行，主要内容为在票据存续期间内，拟新增办理的业务和产生的各类收益情况说明第四十一条 票据池贴现业务由经营机构发起，根据分行发布的贴现利率向分行方案财务部进行询价，与客户沟通协商后确定贴现利率，达成意向后进行相关业务操作第四十二条 票据池贴现价格管理：经营机构根据分行方案财务部当前公布的贴现利率指导价价格提交?ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行票据池业务审批表?〔附件13〕、附?利率优惠申请及综合收益测算?，经分行企业金融总部贸易金融部审核预期结算及综合收益后，报分行方案财务部审批，经相关有权人终批后由分行同业业务部票据中心执行相关说明：〔一〕票据池贴现价格指我行基于当日转贴现市场价格，考虑营业税，由分行方案财务部按日发布的价格在每月核定的票据池额度内，分行同业业务部票据中心以此价格作为买断价格进行核算；企金条线及经营单位以此价格作为卖断价格进行核算〔二〕优惠贴现利率是指经营单位在票据池贴现指导价格根底上，申请低于市价的优惠利率优惠申请是否能够通过，主要取决于后期与客户结算带来的各项收益覆盖利率优惠损失的可能性。

〔三〕综合收益测算是基于?综合收益测算模版?〔方案财务部2012年3月27日发布〕，以当前客户各项业务实际，测算客户的综合收益情况〔四〕票据池贴现优惠分级审批授权，低于市价按利率优惠幅度执行审批分级授权低于市价优惠水平单客户月入池规模分行方案财务部<=15BP<=1亿元企金条线分管行领导<=30BP<=3亿元分行行长>30BP>3亿元授权为优惠水平和入池规模同时满足，否那么应报上一级审批〔五〕票据池业务综合收益：是基于综合收益测算模版进行测算，分行方案财务部按户设立台帐并定期公布经营单位票据池业务综合收益情况〔2021年5月份按分级审批批准的，不计算经营单位和同业业务部的亏损6月份开始，那么每月计算一次，在票据到期或年末做综合测算纳入经营机构分行同业业务部、分行企业金融条线的EVA核算结果〕第四十三条 受理客户贴现申请、收票、商票系统额度预登记〔一〕客户提出额度内单笔授信业务或非额度内的单笔授信业务申请，向我行提交票据贴现申请或申请将托管票据转做贴现，做成贴现背书并填写?ⅩⅩ银行商业汇票贴现申请审批表?〔附件14〕〔二〕对申请贴现授信票据量较大的重点客户，也可提供上门收票效劳，上门收票必须严格执行双人经办原那么，具体流程参照票据池托管收票流程。

重点检查：票据各项要素是否记载完整；票据背书是否连续；提交票据是否与?ⅩⅩ银行商业汇票贴现申请审批表?〔附件14〕相符，如符合要求那么提交客户记载背书，对需出具相关说明的票据提交客户补充说明，与企业授权财务人员办理票据实物交接，交接后上门收票人员双人将票据封包回行对不符合要求的票据，应退回申请人〔三〕客户经理应在我行商票系统中根据客户提交票据的出票人进行额度预登记，如果票据的承兑银行额度被占满，那么该票据应退回申请人第四十四条 票据池贴现业务票据移交、验票和保管〔一〕票据移交回行后，上门收票人员将票据封包信封、?ⅩⅩ银行商业汇票贴现申请审批表?〔附件14〕、票据复印件〔客户经理签注“与原件核对一致〞并双人签字〕等材料提交分行同业业务部票据中心，其当面清点票据无误后，与上门收票人员做好票据签收手续分行同业业务部票据中心按?ⅩⅩ银行商业汇票贴现申请审批表?〔附件14〕登记贴现票据台账经营经理客户经理负责商票系统票据池建池〔首次〕及存票入池录入〔二〕业务审批经营机构提交?ⅩⅩ银行商业汇票贴现申请审批表?〔附件14〕复印件，并填写?ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行票据池业务审批表?〔附件13〕报分行企业金融总部贸易金融部和分行方案财务部审查审批。

分行同业业务部票据中心根据审批指令进行相关票据业务操作〔三〕票据核验及保管分行同业业务部票据中心登记票据贴现业务台账后，按规定对贴现票据进行票面要素真实性审核及查询，如需实地验票，分行同业业务部票据中心经办和主管申请签章出具查询书，交分行会计结算部加盖结算专用章后由分行同业业务部票据中心人员和客户经理办理如通过大额支付系统查询商业汇票，分行同业业务部票据中心验票人员需通过核心系统按质押票据要素进行查询，查询内容因包括票据是否存在挂、止、冻或他查，并在查询后及时〔当日或次日上午〕至分行会计结算部，在汇总打印的查复书中挑出拟质押票据发出查询的查复书，配对后一联查询、查复书由分行同业业务部票据中心双人签章，再交会计专业处理中心加盖结算专用章后做贴现票据附件分行同业业务部票据中心进行?ⅩⅩ银行商业汇票贴现申请审批表?〔附件14〕审批，出具?商业汇票验票审核查询及回执?〔附件15〕票据验票和查询查复后，将查询查复书随票据移交分行会计结算部入库保管；对不符合贴现要求的票据，由退回申请人〔按第二十三条撤销托管流程〕第四十五条 放款审批 商票系统操作由经营机构提交申请，经分行分行信用审查部审核同意后下柜，分行会计结算部审核下柜资料后办理下柜记账并负责票据资金清算。

〔一〕分行信用审查部放款中心负责贴现业务的审核及放款，对贸易背景真实性应重点审核分行信用审查部放款中心审核岗根据有关法律、法规和本行信贷管理制度及相关规定，对经营机构提交的送审资料进行审核，假设经审核认定手续齐全，在?ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行信用业务合规合法性审核意见表?〔附件18〕上，签署审查合格、同意放款意见，并填写信用业务申请审批书，按照权限设置，报有权审批人审批有权审批人审批同意后，将审批手续、审核意见表及相关资料移交放款中心放款岗复核；假设经审核不符合规定的，需即时填制?ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行放款中心补充资料通知书?〔附件17〕，列明需补充的资料或需补办的手续，提交经营机构经营机构业务经办人员按要求补齐完善手续后，重新提交票据中心放款〔二〕分行信用审查部放款中心放款岗收到审核岗移交的审批手续、审核意见表及相关资料后，进行复核，复核无误后在商业汇票交易系统中进行审批下柜，在经营机构业务经办人员合同登记及借据录入后，办理下柜并打印系统下柜申请审批书；对于需加盖公章的合同文本，报有权审批人签字并送综合部加盖公章及相关负责人印鉴第四十六条 资金下账经营单位持?信贷业务下柜通知书?、?系统下柜申请审批书?〔原件〕、系统下柜凭证、贴现凭证及合同本文等资料到会计柜面办理下账； 〔二〕会计柜面收到贴现凭证后，按照有关规定进行审查，确认无误后，要求持票人对拟贴现的商业汇票作转让背书。

同时，会计柜面人员审核贴现利息和实付贴现金额，然后进行帐务处理，将贴现资金转入贴现申请人账户〔三〕贴现资金下账后，经营机构在下账后两个工作日内〔假设月末应在办理下账当日〕将下账信贷资料移交票据中心综合管理岗，综合管理岗办理资料交接、整理、归档手续，并在信贷登记咨询系统及时登记第四十七条 贷后管理汇票贴现后，经营机构应及时登记?票据池台帐?〔附件12〕每月末分行同业业务部票据中心和分行会计结算部对托管票据进行账实核对，确保账实相符分行同业业务部票据中心定期与贸易金融部核对托管票据电子台账是否相符对于由于种种原因，最终没有办理贴现业务的情形，经办人员〔或客户单位〕应持?ⅩⅩ银行票据收据?到会计部门办理汇票交接手续，将汇票按交接手续入库第四十八条 票据池买断业务操作流程参照票据池贴现业务操作流程第八章 票据池结构化融资业务相关管理规定及操作流程第四十九条 申请人将票据质押于我行，向我行申请票据池结构化融资业务的操作及管理由分行企业金融总部投资银行部依照相关管理规定及操作流程执行第五十条 业务相关要求1、申请人的融资资金不得投入股市、政府融资平台、“两高一剩〞、铁路、公路、根底设施建设和商业房地产开发工程等限制性行业和领域，融资资金不直接转回转出方前手企业账户；2、向我行质押的票据需为银行承兑汇票，记载有“不得转让〞或“委托收款〞字样的票据，被拒绝承兑、被拒绝付款或超过付款提示期限的，以及已设定质押等所有权有争议的或者其他不合本行要求的银行承兑汇票不得在我行办理质押；3、票据到期期限需在6个月以内，且票据最迟到期日加托收工作日必须至少早于结构化融资产品到期日前的七个工作日；4、银行承兑汇票的承兑人需符合我行关于“低风险银行的定义〞且已取得本行同业客户票据授信额度或为本行系统内各分支机构；5、用于质押的应收票据票面总金额X质押率≥结构化融资金额的本息之和；质押率如下：我行认定的低风险银行出具的银行承兑汇票质押率不得超过100%； 第五十一条 票据池结构化理财产品的发行流程1.通过票据池质押的方式取得申请人票据后，我行与申请人签订?票据质押合同?、?委托贷款借款合同?、?委托贷款使用及账户监管协议?，约定我行对票据进行托收，托收的资金进入保证金账户专门用于归还票据池结构化融资；2.我行在额度范围内批复专项授信额度用于发行票据池结构化融资理财产品；3. 投资者购置我行发行的票据池结构化融资理财产品，我行获取理财资金；4. 我行按照合同规定将理财资金转入申请人指定账户；5. 申请人按合同约定按时归还结构融资的本息；6. 我行兑付投资者理财本息，业务结束。

第九章 业务管理及风险提示第五十二条 业务管理〔一〕分行同业业务部票据中心和分行会计结算部至少按月与客户进行托管票据对账；分行企业金融总部贸易金融部与分行同业业务部票据中心应定期核对票据池业务台账；〔二〕分行企业金融总部贸易金融部会同分行同业业务部票据中心、分行会计结算部，至少每季度对票据池业务进行一次全面检查，重点检查票据的保管、质押、对账情况；〔三〕分行风险管理部须结合日常集中授信后检查情况，针对票据的保管、质押、对账情况、相关部门的检查情况、授信审批条件的落实情况，至少每季度对票据池业务进行贷后检查第五十三条 办理票据池质押授信或票据池买断业务应切实审查贸易背景和票据的真实合法性，防止企业通过虚假关联交易套取本行资金第五十四条 经营机构发现企业在办理票据托管、质押、买断等业务过程中存在虚假、欺诈等行为的，应立即要求企业清偿票据池授信，终止票据池效劳第五十五条 企业发生票据池质押授信逾期时，应停止为该企业授信，直至逾期授信得到全部清偿第五十六条 企业同时申请票据池质押额度和票据买断业务时，移交的票据实物分开保管，且分别设置质押保证金账户和买断保证金账户，分类操作第五十七条 各部门业务人员对于发现的信用风险预警信号，应及时报告分行风险管理部。

分行风险管理部及时进行风险预警，负责对出现风险预警的银行和企业进行提示，提出风险控制措施对票据业务的风险信息，应重点关注：1、企业主要经营者出现道德风险预兆或出现不良纪录；2、企业经营管理等方面的重大变化，如展期和逾期贷款增长较快，涉足高风险投资，介入高风险行业，跨地区经营、非法集资等；3、涉及经济案件、法律诉讼、劳资纠纷；司法、税务、工商、海关等执法部门介入调查或进行处分等；4、开票银行出现管理、财务、操作、信用等系统风险第五十八条 准确登记台账并定期监控，严格防范操作风险第十章 风险处置及责任追究第五十九条 票据业务出现风险或到期不能偿付时，经营机构应通知分行相关部门，由分行统一协调处置经营机构不得隐瞒，迟报或擅自处理票据管理业务出现风险，按照总、分行一般公司客户相关管理方法规定追究风险责任第十一章 附 那么第六十条 根据?ⅩⅩ银行票据池业务管理方法?〔ⅩⅩ〔ⅩⅩ〕770号〕规定，本细那么与?ⅩⅩ银行票易票业务管理方法?〔ⅩⅩ年1月修订〕〔ⅩⅩ〔ⅩⅩ〕7号〕第七条，?ⅩⅩ银行票易票业务操作规程?〔ⅩⅩ年1月修订〕〔ⅩⅩ〔ⅩⅩ〕7号〕第五条、十条不一致的，以本细那么为准第六十一条 本细那么由ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行制定，由ⅩⅩ分行企业金融总部贸易金融部负责解释和维护管理。

第六十二条 本细那么自印发之日起施行 附件：1、票据托管协议〔非集团企业适用〕2、票据池业务合作协议〔集团企业适用/非集团客户适用〕3、票据池业务参加成员及规那么4、票据池托管申请表5、票据托管撤销申请表6、票据池质押额度合同 7、保证金协议〔用于票据池质押业务〕8、票据池质押申请表 9、票据池买断业务合同10、票据池买断支付申请表11、票据池买断授信通知书12、票据池台账13、ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行票据池业务审批表14、ⅩⅩ银行商业汇票贴现申请审批表15、商业汇票审核查询通知书及回执16、ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行信用业务合规合法性审核意见表17、ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行放款中心补充资料通知书18、ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行信用业务合规合法性审核意见表。