公共服务领域充（换）电设施建设绿色通道项目风险分析统计（参考）

泓域/公共服务领域充（换）电设施建设绿色通道项目风险分析统计公共服务领域充（换）电设施建设绿色通道项目风险分析统计xxx（集团）有限公司目录一、 公司概况 2公司合并资产负债表主要数据 3公司合并利润表主要数据 3二、 产业环境分析 4三、 充电桩种类 8四、 必要性分析 9五、 收集数据 9六、 数据的表示方法 10七、 评价应对方案以及实施成本的评估 11八、 风险管理措施的分类 13九、 内部控制制度的执行 16十、 建立和评价内部控制制度的原则 17十一、 建设进度分析 17项目实施进度计划一览表 18十二、 投资方案 19建设投资估算表 21建设期利息估算表 21流动资金估算表 23总投资及构成一览表 24项目投资计划与资金筹措一览表 25一、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx（集团）有限公司2、法定代表人：黎xx3、注册资本：540万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-9-117、营业期限：2012-9-11至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额6396.425117.144797.32负债总额3075.592460.472306.69股东权益合计3320.832656.662490.62公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入20206.9716165.5815155.23营业利润3553.032842.422664.77利润总额3168.222534.582376.16净利润2376.161853.401710.84归属于母公司所有者的净利润2376.161853.401710.84二、 产业环境分析“十二五”时期，是济南发展史上承前启后的重要时期，是奠定长远发展坚实基础的关键时期。

在全市人民共同努力下，我市始终坚持将决策部署与济南实际相结合，牢牢把握科学发展主题，积极应对各种困难挑战，全力办好有利于发展全局的大事、市场关注的要事和群众期盼的实事，推动经济社会各领域取得重大成就，完成了“十二五”规划确定的主要目标任务经济实力跨越提升十二五”时期全市生产总值年均增长9.3%，2015年达到6100.2亿元，是2010年的1.6倍，人均13795美元一般公共预算收入年均增长18.2%，占生产总值比重提高3.3个百分点固定资产投资年均增长16.4%，社会消费品零售总额年均增长13.6%，进出口规模明显增加5年来生产总值年度增速逐步达到和超过全省平均水平，固定资产投资、一般公共预算收入增速大幅前移到全省前列发展动力加快转换服务经济优势更加突出，金融业增加值年均增长17.4%，物流、商务、软件信息、文化旅游等现代服务业快速发展，服务业增加值占生产总值比重达到57.2%新技术、新产业、新模式、新业态加快发展，万人发明专利授权数位居全省首位，高新技术产业产值占规模以上工业总产值比重高于全省10.6个百分点，规模以上企业电子商务应用率达60%以上，浪潮“高端容错计算机系统关键技术与应用”、宏济堂“人工麝香研制及其产业化”项目荣获国家科技进步一等奖。

粮食生产连续13年丰收，省会现代都市农业发展格局初步形成城乡建设力度加大市内六区和三县一市建成区面积496.7平方公里，全市户籍人口城镇化率达到62%泉城特色标志区功能品质显著提升，西客站、华山等片区开发初具规模，11个小城镇列为省级示范镇，市级文明生态村达到3300个全国综合运输服务示范城市和公交都市建设稳步推进，高速公路实现县区全通达，城市轨道交通R1线工程全面开工，高快一体快速路网建设取得重要阶段性成果城区新增供热面积3890万平方米，新建燃气管线760公里，改造供水低压片区60余处，完成户表改造65万户，农村基本普及自来水，固定互联网宽带家庭普及率达到80%，创建成为国家防震减灾示范城市区域联动实现突破市对县（市）区分类指导力度持续加大，县区结对帮扶全面启动5个县（市）区生产总值超过500亿元，10个县（市）区一般公共预算收入超过15亿元，历下区生产总值和一般公共预算收入高居全省前列明水经济技术开发区升级为国家级经济技术开发区，出口加工区升级为综合保税区沿黄新区规划策划启动，黄河北地区加快发展的基础更加扎实省会城市群经济圈迈向一体化，济南、莱芜两市在交通、民生等部分领域实现同城化。

改革开放持续深化两集中、两到位”审批服务全面推行，审批和收费事项大幅减少，营商环境达到同类城市先进水平国企改革积极推进，44家困难国企帮扶解困取得显著成效财政专项资金市场化运作力度加大，全市上市企业达31家，新三板挂牌企业数量占全省的1/5引资引技引智成效突出，共到账外资66.5亿美元，累计引进高层次创新创业人才350名，总部企业达到73家融入国家“一带一路”战略步伐加快，在综合保税区建成跨境贸易电子商务综合服务平台生态建设扎实推进建成国家森林城市和国家卫生城市，水生态文明市创建取得重要成果，生态城市、生态园林城市、环保模范城、海绵城市建设扎实推进，入围全国生态文明先行示范区完成河道整治380公里，城区污水处理率提高到96%，建成区绿化覆盖率达40.2%，山体生态修复暨山体公园建设获中国人居环境范例奖南部山区保护力度加大，泉群连续12年喷涌，整合成立天下第一泉风景区并创建成为全市首个国家5A级旅游景区，成功举办3届泉水节耕地面积保持稳定，入围全国首批节水型城市东部老工业区搬迁改造和关停腾退工业企业24家，节能减排和淘汰落后产能任务顺利完成人民生活大幅改善城市居民人均可支配收入达到41864元，农村居民人均纯收入16081元，年均分别增长10.6%和12.6%，均快于生产总值增速。

新增城镇就业85.1万人、农村劳动力转移就业37.1万人，社会保障基本实现人人享有，保障水平稳步提高，5万户城镇居民告别棚户区医药卫生体制改革成效明显，基层公共卫生服务能力不断加强，养老服务体系建设取得积极进展教育改革加快推进，义务教育实现零择校公共文化服务体系基本建成，成功举办第10届中国艺术节、第3届非物质文化遗产博览会和第22届国际历史科学大会体育工作实现新突破，行政村健身设施基本实现全覆盖社会治理成效显著服务型政府建设取得新进展，政府权力清单、责任清单发布施行，12345市民服务热线成为全国唯一的政府服务标准化示范单位居住证制度全面推行，在全国率先建成5级农民工服务网络社会信用体系建设加快推进，市民素质显著提高，“泉城义工”入围10个全国优秀志愿服务组织依法治市和平安创建扎实推进，社会保持和谐稳定国防动员体系进一步完善，军地军民关系更加和谐交融同时也要看到，“十二五”时期个别指标完成不够理想，发展不平衡、不协调、不可持续的问题依然存在主要是：经济下行压力加大，动力转换步伐不快，工业经济、民营经济、开放型经济等短板依然突出；创新驱动引领作用尚未充分发挥，重点领域改革攻坚难度加大；区域发展仍不平衡，县域经济实力仍然薄弱；城市规划建设管理和环境保护有待加强，群众对雾霾频发和交通拥堵反映强烈；基本公共服务不够均衡，部分群众依然贫困；社会诚信缺失较为突出，法治建设亟待加强。

三、 充电桩种类（一）公用快速充电桩一般出现在高速公路、公用充电停车场等回，提供直流充电，功率较大答（20-30KW），充电速度快，价格偏高（多为1元/度以上）二）公用慢速充电桩一般在公共充电停车场，快桩的周边都会有几台慢桩，功率小（2-3KW，比亚迪E6是7KW），充电慢，可以刷电卡充多种车辆但是目前情况看，部分电桩由于协议问题，出现了个别车辆不能充电现象相信这种技术问题很快就能解决三）自用慢速充电桩就是自己申请报装的慢速充电桩，通过国网电卡计费，此桩功率根据车型不同而订，一般车辆充电桩不到3KW，比亚迪E6则需要7KW四）自家飞线充电这种就是在家里不具备安装电桩条件，从自家窗户拉一根接线板出去，连接充电宝给车辆慢充的方法这种充电方式功率不大，家庭可以承受只不过考虑到自家用电的阶梯电价，并不是很划算的办法四、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。

五、 收集数据风险统计分析的第一步是收集数据通常数据都是日常积累而非刻意收集的，只有在特殊情况下，风险经理才会从头做起，决定收集什么样的信息收集信息是十分重要的，假如没有对事故发生期内的雇员伤亡情况做一定的记录，就无法对其进行分析，同样收集不必要的信息就是浪费时间收集数据的方法很多，在已进行风险管理的情况下，信息一般是已经存在的，很少需要风险经理另行设计收集数据的方法，风险经理需要做的只是对收集的数据格式做一些调整以索赔信息为例，风险经理要确保索赔报告中除了满足保险人所需的信息之外，也包括他本，人可以用于分析的信息收集信息的表格设计十分重要，表格设计要注意以下几点：（1）表格必须包括所有的指示信息这些指示信息包括说明使用表格的原因、目的及怎样使用等2）尽量避免模糊点如果存在着模糊点，回答人可以根据自己的理解来做出回答，这样的数据往往是没有价值的3）不要出现任何诱导性的问题因为这样的答案仅仅代表设计者的意愿4）表格应该尽量简单这样既节省了填写表格耗费的时间、精力，也保证了填写的精确性5）明确信息分析的方式通常数据都会记录在计算机上，这样大大提高了分析的速度，表格设计者必须据此以适当的方式收集数据。

六、 数据的表示方法（1）频数分布法这是最简单最普通的表示数据的方法，将数据进行简单分组，然后得到各个区间的数据数2）频数分布比较法频数分布使我们对数据一目了然，当比较其他一些数据或者比较数据内的子项目时，该方法十分有效3）相对频数分布法它是在频数分布比较法基础上用百分比来表示，更为直观，数据更便于解释4）累积频数分布法累积频数的表示方法主要是以低于或高于一定数值的累积分布来表示5）直方图、饼状图、柱状图和曲线图等图形法通过数形结合，从统计图中，能看出各组数据的特点，可进一步应用这些数据特点解决实际问题通过整理数据，根据要求绘制统计图，可进一步分析数据、做出决策七、 评价应对方案以及实施成本的评估分析固有风险和评价应对方案的目的在于使剩余风险水平与主体的风险容限相协调通常，任何一个应对方案都将带来与风险容限相一致的剩余风险，而有时应对方案的组合能带来最优效果在分析应对方案的过程中，管理者可以考虑过去的事项和趋势以及潜在的未来情景在评价备选的应对方案时，管理者通常要利用与衡量相关目标相同的或适合的计量单位公司应根据不同业务特点统一确定风险偏好和风险承受度，即公司愿意承担哪些风险，明确风险的最低限度和不能超过的最高限度，并据此确定风险的预警线及相应的对策。

确定风险偏好和风险承受度时，要正确认识和把握风险与收益的平衡，防止和纠正忽视风险，片面追求收益而不讲条件、范围，认为风险越大收益越高的观念和做法；同时也要防止单纯为规避风险而放弃发展机遇的做法这样，在确定风险评价管理措施之后，公司管理者可以对单个风险和应对方案措施以及他们的相应容限的一致性有一个合理的评价公司应定期总结和分析已制定的风险管理措施的有效性和合理性，并结合实际不断修订和完善其中，公司应重点检查风险偏好、风险承受度和风险控制预警线实施的结果是否有效，并提出定性和定量的有效性标准资源总是有限的，因而主体必须考虑选备风险管理方案的相关实施成本与效益这些成本要对照它们所创造的收益来衡量，设计和实施一个应对方案（过程、人和技术）的初始成本要考虑，维持应对方案的成本也要考虑成本和相应的收益可以定量或定性地度量，使用的度量单位通常与确定相关目标和风险容限所使用的一致对实施风险管理所做的成本与效益计量的精确度水平各不相同一般来说，处理方程式的成本计量比较容易，在很多情况下可以非常精确地予以量化主体通常要考虑与开展一项应对方案相关的所有直接成本，以及可以实际计量的间接成本与使用资源相关的机会成本偶尔也会纳入考虑的范围。

主体在某些情况下很难量化风险管理的成本量化的挑战来自估计与一个特定应对方案相关的时间和效果，如获取有关客户偏好的变化、竞争者的行动等市场信息或其他外部生成的信息就是这种情况效益通常涉及更多的主观评价例如，有效培训计划的效益一般很明显，但是难以量化然而在许多情况下，一项风险管理的效益可以在与实现相关目标有关的效益的背景下予以评价在考虑成本-效益关系时，把风险看作是相互关联的，有助于管理者汇集和降低主体的风险，制度风险分担应对方案举例来说，在通过保险分担风险时，管理者把风险组合到一个险种之下可能是有利的，因为把组合后的风险投保到一个财务协议之下通常可以降低定价八、 风险管理措施的分类风险管理措施可以归纳为3大类11种1、控制型风险管理措施控制型风险管理措施是通过避免、消除和减少意外事故发生的机会以及控制损失幅度来减少期望损失成本控制型风险管理措施主要包括风险回避、损失控制（降低）和控制型风险转移（分担）.风险回避就是退出会产生风险的活动风险回避可能包括退出一条产品线、拒绝向一个新的地区市场拓展，或者卖掉一个分部等损失控制就是采取措施降低风险的可能性或影响，或者同时降低两者它几乎涉及各种日常的经营决策，控制型风险转移就是通过转移来降低风险的可能性或影响，或者分担一部分风险，常见的技术包括购买保险产品、从事避险交易或外包一项业务活动。

2、融资型风险管理措施融资型风险管理措施的着眼点在于风险损失一旦发生后，获得用于弥补损失的资金，其核心在于将消除和减少风险的成本分摊在一定时期内，以避免因随机的巨大损失发生而引起财务上的波动其中，风险自留（承受）是指不采取任何措施去干预风险的可能性或影响，将风险的影响在公司内部的财务上分摊而保险、套期保值和其他合约化风险转移手段更多的是将风险转移给他方3、内部风险抑制控制型风险管理措施和融资型风险管理措施都是从降低期望损失的角度来控制风险的，而内部风险抑制的作用在于降低未来结果的变动程度，即降低方差，这使得风险管理者对未来的判断更有把握对于重大风险，公司通常要根据风险的类型和成因，从一系列应对方案中选择适当的风险管理策略组合，来控制和防范对应的风险一般情况下，对战略、财务、运营和法律风险可采取风险承担、风险规避、风险转移、风险控制等方法对能够通过保险、期货、对冲等金融手段进行管理的风险，可以采用风险转移、风险对冲、风险补偿等方法回避应对方案意味着所确定的应对方案都不能把风险的影响和可能性降低到一个可接受的水平，降低和分担应对方案把剩余风险降低到与期望的风险容限相协调的水平，而承受应对方案则表明固有风险已经在风险容限之内。

在实践中，风险管理者通常将各种风险管理措施进行一定的优化组合，使得在成本最小的情况下达到最佳的风险管理效果对于许多风险而言，适当的应对方案是很明显的和很好接受的例如，对于不能计算可利用性的风险，一个典型的应对方案就是实施一项业务持续性计划对于其他的风险，可采用的方案可能不那么明显，且需要调查和分析，例如，对于降低竞争者在品牌价值方面活动的影响的应对方案可能需要管理当局进行市场调研和分析在确定风险管理的过程中，风险管理者应该考虑以下几个方面的问题：（1）潜在应对方案措施对风险的可能性和影响的效果，以及哪个应对方案与主体的风险容限相协调2）潜在应对方案措施的成本与效益3）除了应付具体的风险之外，实现主体目标可能的机会4）对于重大风险，主体通常从一系列应对方案中考虑潜在的应对方案，它使应对方案的选择更具深度，并且对现状提出了挑战九、 内部控制制度的执行内部控制是一个过程，它不是一个点，也不是一个面，而是一条线，由多个点串联而成企业所面临的风险不是静止不动的，而是随着企业的发展和内外部环境的变化呈现动态特征因此，企业在做内部控制的时候需要明确一点的就是，从一个动态管理的角度对内部控制进行全局性把握。

内部控制制度执行的具体措施如下：1、企业必须重视对内部控制制度管理人员的选用内部控制制度设计得再完善，若没有称职的人员来执行，也不能发挥作用企业的用人政策决定了企业能否吸收有较高能力的人员来执行内部控制制度要杜绝账户设置不合理、记录不真实的情况，充分发挥会计控制制度的职能作用，则必须重视对内部控制制度管理人员的选用和培训，提高财会人员的素质，定期进行考评，奖优罚劣2、企业必须发挥内部审计机构的作用内部审计机构是强化内部控制制度的一项基本措施，内部审计工作的职责不仅包括审核会计账目，还包括稽查、评价内部控制制度是否完善和企业内各组织机构执行指定职能的效率，并向企业最高管理部门提出报告，从而保证企业的内部控制制度更加完善严密3、应发挥国家审计机关、部门审计机构的权威性和监督作用定期或不定期地对企业内部控制制度进行评价，以杜绝企业管理部门负责人滥用职权所造成的内部控制制度形同虚设的情况十、 建立和评价内部控制制度的原则公司内部控制的设计需要有一定的指导原则，保证内部控制内容的逻辑性、条理性和有效性同时，还需要建立和评价内部控制制度的原则，这主要包括以下四点：（1）要起到既有防错防弊，又有促进经营管理效果的作用。

2）要起到事前预防和能在事中或事后及时发现工作漏洞的作用3）要在认真总结、科学分析的基础上，设计手续安全度、业务分工合理的制约方法，切忌过于烦琐4）要根据情况的变化和出现的问题（如电算化管理）对相应的内部控制制度做出及时修正或建立新的内部控制制度十一、 建设进度分析（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评▲▲2项目立项▲▲3工程勘察建筑设计▲▲4施工图设计▲▲5项目招标及采购▲▲6土建施工▲▲▲▲▲▲7设备订购及运输▲▲▲8设备安装和调试▲▲▲▲▲9新增职工培训▲▲▲10项目竣工验收▲▲11项目试运行▲▲12正式投入运营▲（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。

十二、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则本期项目建设投资16436.50万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计14085.94万元1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8465.83万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。

本期项目设备购置费为5303.23万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为316.88万元四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1918.19万元五）预备费本期项目预备费为432.37万元建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8465.835303.23316.8814085.941.1建筑工程费8465.838465.831.2设备购置费5303.235303.231.3安装工程费316.88316.882其他费用1918.191918.192.1土地出让金851.50851.503预备费432.37432.373.1基本预备费174.04174.043.2涨价预备费258.33258.334投资合计16436.50（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款8153.16万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息399.51万元建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息399.5199.88299.631.1.1期初借款余额4076.581.1.2当期借款8153.164076.584076.581.1.3当期应计利息399.5199.88299.631.1.4期末借款余额4076.588153.161.2其他融资费用1.3小计399.5199.88299.632债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计399.5199.88299.63（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。

流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算根据测算，本期项目流动资金为4068.74万元流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0022615.5524123.2530154.061.1应收账款0.0010177.0010855.4613569.331.2存货0.007915.448443.1410553.921.2.1原辅材料0.002374.632532.943166.181.2.2燃料动力0.00118.73126.65158.311.2.3在产品0.003641.103883.844854.801.2.4产成品0.001780.971899.702374.631.3现金0.001809.241929.862412.321.4预付账款0.002713.872894.793618.492流动负债0.0019563.9920868.2626085.322.1应付账款0.007043.047512.589390.722.2预收账款0.0012520.9513355.6816694.603流动资金0.003051.553254.994068.744流动资金增加0.003051.55203.44813.755铺底流动资金0.006784.667236.989046.22（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资20904.75万元，其中：建设投资16436.50万元，占项目总投资的78.63%；建设期利息399.51万元，占项目总投资的1.91%；流动资金4068.74万元，占项目总投资的19.46%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资20904.75100.00%1.1建设投资16436.5078.63%1.1.1工程费用14085.9467.38%1.1.1.1建筑工程费8465.8340.50%1.1.1.2设备购置费5303.2325.37%1.1.1.3安装工程费316.881.52%1.1.2工程建设其他费用1918.199.18%1.1.2.1土地出让金851.504.07%1.1.2.2其他前期费用1066.695.10%1.2.3预备费432.372.07%1.2.3.1基本预备费174.040.83%1.2.3.2涨价预备费258.331.24%1.2建设期利息399.511.91%1.3流动资金4068.7419.46%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资20904.75万元，其中申请银行长期贷款8153.16万元，其余部分由企业自筹。

项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资20904.75100.00%1.1建设投资16436.5078.63%1.2建设期利息399.511.91%1.3流动资金4068.7419.46%2资金筹措20904.75100.00%2.1项目资本金12751.5961.00%2.1.1用于建设投资8283.3439.62%2.1.2用于建设期利息399.511.91%2.1.3用于流动资金4068.7419.46%2.2债务资金8153.1639.00%2.2.1用于建设投资8153.1639.00%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金。