红塔集团绩效考评

心之所向，所向披靡红塔集团HONGTAGROUP红塔集团绩效考评方案考核思路考核原理和方法红塔集团考核现状说明红塔烟草有限责任公司目前的管理模式是由企业管理委员会负责对下属地区公司的 管理，特另惺在投资、设计、营销方面，这一模式正在探索和完善中红塔烟草有限责任公 司的考核还没有形成科学的体系， 目前的考核缺乏战略导向，考核结果的运用没有形成对公司的激励与约束作用，无法适应地区公司快速发展的需要考核总体思路传统考核方法的缺陷传统的绩效考核方法偏重于财务指标，这种方法有以下不足：一方面它可能造成下属单位一味追求财务指标的提高，而忽视了非财务指标对公司的发展特别是对公司长期发展的重要性；另一方面财务指标是一种滞后指标， 大程度上是建立在非财务指标提高的基础上的, 前提和动力，公司从非财务指标的提高入手， 价的目标才能得到真实体现不利于公司事前控制由于财务指标的提高很 或者说非财务指标的提高是财务指标提高的 公司的管理水平得到切实提高， 公司的业绩评本方案米取的考核方法本考核方案采用了国际公司通用的平衡计分卡方法， 该方法继承了传统财务指标的优势，并补充了市场、内部管理、创新成长三个方面的非财务指标， 从而对公司的业绩评价更 加全面和具体，并从根本上大大提高公司的竞争能力。

绩效考核的目的是实施公司战略，保证公司战略目标的实现绩效考核体系的建立，从目标角度来讲，对于调动全公司每个部门或者每个人的积极性是非常重要的 绩效考核体系的实施效果在很大程度上取决于指标标准的合理性， 而标准的合理性很大程度上又取决于目标制定的合理性公司战略目标和根据战略目标制定的年度计划和预算是制定地区公司绩 效考核指标标准的最主要依据 因此，公司的战略目标、 计划、预算等体系的合理性对业绩评价效果具有非常大的影响考核内容根据综合平衡记分卡方法和烟草行业的特点，我们选择了财务、市场、内部管理和创 新成长等四方面考核指标:财务方面财务目标是平衡记分卡所有其他方面的焦点平衡记分卡的其他三个方面的衡量指标都要与财务目标相联系，最终结果是提高财务绩效，实现公司的经济效益和社会效益财务方面的核心指标可以是：总资产回报率、股东资金回报率、项目投资回报率、销售收入、净利润、单位生产成本、三项费用（管理费用、营销费用、财务费用） ，资金回笼等具体指标市场方面市场目标的设定是为了增进公司与市场的联系，树立公司品牌形象，培养客户忠诚， 从而增加销售收入，最终实现公司的财务目标市场方面的核心指标可以是：市场份额、市场综合排名、地区市场研究成果、客户满 意度，卷烟销售率等具体指标。

内部管理方面通过内部管理目标的建立， 使公司建立规范的的业务程序， 管理程序，从而提高产品质量和管理效率，并有效控制经营成本，最终实现公司的财务目标内部管理方面的核心指标可以是：生产面积、生产进度、卷烟产品质量、综合管理满意度等具体指标创新成长方面创新成长目标的建立是为了保证公司的可持续发展，增强公司的核心竞争力仓U新成长方面的核心指标可以是：关键员工的流失比率、员工满意度、烟叶储备量、项 目综合评价等具体指标考核关系被考核者被考核者是指接受考核的对象，包括红塔烟草有限责任公司处于进入阶段、开拓阶段、 成熟阶段的所有地区公司经理层;绩效考核者1薪酬考核委员会组成绩效考核者是红塔烟草有限责任公司成立的专门考核机构，薪酬考核委员会成员包括:(1) 红塔烟草有限责任公司领导(2 )红塔集团地区公司领导(3)红塔集团人力资源专业管理人员(4 )外部专家(5 )绩效考核指标制定涉及到的有关人员2 •薪酬考核委员会职能薪酬考核委员会全权负责红塔集团各分公司的年度考核和项目周期考核， 并作为考核结果的最终审定者其主要职能包括：(1 )制定和完善绩效考核和薪酬管理体系(2) 确定各地区公司考核目标值和评分标准(3) 组织绩效考核实施(4 )组织考核沟通纠正偏差3. 考核者回避原则地区公司总经理作为薪酬考核委员会成员，但在对所属地区公司进行考核时应该回避。

考核周期根据卷烟行业的特点和红塔烟草有限责任公司的实际情况， 薪酬考核委员会对地区公司的考核周期定为年度考核和项目周期考核：年度考核年度考核的意义薪酬考核委员会根据红塔烟草有限责任公司发展战略目标和年度战略规划， 并结合地区公司历史数据和实际情况，从地区公司的财务、市场、内部管理和创新成长四个方面， 确定年度考核目标值和评分标准年度考核的时间安排年度考核主要依据薪酬考核委员会在年度结束后的一个月内对地区公司进行年度考核,地区公司年度相关工作计划和计划完成情况， 年度考核有利于对地区公司经营情况进行及时总结并适时进行调整项目考核项目考核的意义薪酬考核委员会根据地区公司历史数据和某项目可行性研究报告的实际情况， 从该项目的财务、市场、内部管理和创新成长四个方面，确定该项目考核的目标值和评分标准项目考核的时间安排薪酬考核委员会在地区公司某项目周期结束后半年内， 根据该项目的计划指标完成情况和后评估结果对该项目进行考核，这有利于从长期角度对地区公司进行激励和约束考核结果运用从理论上来看，绩效考核的结果可以同公司激励体系的各个方面联系起来，本方案从目前操作的可行性上考虑，地区公司考核结果可以在以下几方面运用：了解地区公司经理层对公司的业绩贡献通过对地区公司经理层的绩效考核，可以较为全面、客观地了解地区公司经理层对股份公司的业绩贡献，并使地区公司能够以公司战略为导向进行有效工作， 取得与公司战略目标相一致的工作业绩。

为地区公司经理层的薪酬决策提供依据通过对地区公司经理层的绩效考核，可以较为全面、客观地了解地区公司经理层对股份 公司的业绩贡献，从而为股份公司对地区公司经理层的激励和约束提供决策依据人事决策依据通过对地区公司经理层的绩效考核，可以较为全面、客观地了解地区公司经理层对股份公司的业绩贡献，绩效考核结果是人事决策中重要的参考依据，诸如提升、 任免、培训等人事决策，都涉及到绩效考核的结果绩效考核流程整个地区公司考核过程分为 3个阶段：计划沟通阶段、计划实施阶段、考核阶段，这三个阶段构成完整的绩效管理循环计划沟通阶段：考核者和被考核者共同明确考核期内的工作任务、工作重点、需要完成的目标计划实施阶段：第一步，被考核者按照本考核期的工作计划开展工作，达成工作目标；第二步，考核者根据工作计划，指导、监督、协调下属地区公司经理层的工作进程，并 记录重要的工作表现考核阶段第一步，绩效评估：考核者根据被考核者在考核期内的工作表现和考核标准，对被考核者评分；第二步，绩效审核：红塔烟草有限责任公司董事会对考核结果进行审核，并负责处理绩效评估过程中所发生的争议；第三步，结果反馈：红塔烟草有限责任公司董事会将审核后的结果反馈给考核者，由考核者和被考核者进行沟通，并讨论绩效改进的方式和途径。

考核标准根据红塔集团各地区公司所处的发展阶段不同的实际情况和房地产行业的特点， 我们将各地区公司分为进入阶段、开拓阶段、成熟阶段，并制定了相应的考核标准地区公司年度考核标准进入阶段的地区公司地区公司处于进入阶段是指以新开发项目为基础成立的地区公司， 在项目开发产生收入的年度之前的阶段表1 :进入阶段地区公司年度考核标准考核内容考核指标考核内容考核指标方面权重编号名称权重方面权重编号名称权重财1三项费用（销售、 管理、财务费用）10市1地区市场研究成果10302卷烟成本20102务3场344内 部1生产进度5创新1员工满意度10202卷烟质量5402骨干员工流失率10管理3综合管理满意度10成长3烟叶储备量2055开拓阶段的地区公司在项目开发产生收入地区公司处于开拓阶段是指以新开发项目为基础成立的地区公司, 的第一个年度到第三个年度之间的阶段表2:开拓阶段地区公司年度考核标准考核内容考核指标考核内容考核指标方面权重编号名称权重方面权重编号名称权重1净利润201地区市场研究成果5财2总资产收益率10市2客户投诉率5503股东资金回报率10103务4投资现金回笼10场4551项目进度51员工满意度5内2卷烟质量5创2骨干员工流失率5部管理153综合管理满意度5新成长253烟叶储备154455成熟阶段的地区公司地区公司处于成熟阶段是指以新开发项目为基础成立的地区公司， 在项目开发的第三年度之后的阶段。

表3:成熟阶段地区公司年度考核标准考核内容考核指标考核内容考核指标方面权重编号名称权重方面权重编号名称权重财务551净利润20市场101地区市场研究成果52总资产收益率152客户投诉率53股东资金回报率1034投资现金回笼10455内部管理201生产面积5创 新 成 长151员工满意度52项目进度52骨干员工流失率53卷烟质量53烟叶储备54综合管理满意度5455地区公司项目考核标准由于各地区公司每个地产项目的周期过程特征基本相似， 因此每个项目的考核标准是相同的，具体考核标准见下表：表4 :红塔集团地区公司项目考核标准考核内容考核指标考核内容考核指标方面权重编号名称权重方面权重编号名称权重1净利润201卷烟销售率10财2项目投资回报率15市2客户满意度10603股东资金回报率15203务4单位生产成本10场4551项目进度51项目创新成果10内2卷烟质里5创2部管103新成103理4长455附录：考核指标考核指标说明财务方面1■总资产收益率(1 )指标说明总资产收益率是用来评价地区公司年度资金使用效率的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司资金财务部根据地区公司财务报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者。

2.净利润(1 )指标说明利润是用来评价地区公司年度或项目周期盈利能力的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司资金财务部根据地区公司财务报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者3•三项费用(1 )指标说明三项费用是营销费用、管理费用和财务费用的合计值，是用来评价地区公司项目间接投 入成本控制水平的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司资金财务部根据地区公司财务报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者4. 生产成本(1 )指标说明生产成本是用来评价地区公司年度或一个项目周期内工程投入成本控制水平的指标 根据考核周期需要，分为年度生产成本和项目生产成本2 )数据来源、处理和传递总公司资金财务部根据地区公司财务报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者5•股东资金回报率(1 )指标说明股东资金回报率是用来评价地区公司对股份公司自有资金使用效率的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司资金财务部根据地区公司财务报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者6 •单位生产成本(1 )指标说明单位生产成本是用来评价地区公司某项目成本控制水平的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司资金财务部根据地区公司财务报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者。

7•投资现金回笼(1 )指标说明投资现金回笼是用来评价地区公司年度现金流量情况的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司资金财务部根据地区公司财务报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者8•项目投资回报率(1 )指标说明项目投资回报率是用来评价地区公司某项目资金效率和盈利能力的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司资金财务部根据地区公司财务报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者市场方面1. 地区市场研究成果(1 )指标说明地区市场研究成果是用来评价地区公司在所辖区域内卷烟市场研究方面所取得成果的 指标2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司报送的卷烟市场综合调查报告等市场研究成果 的及时性和报告质量进行评分，并将评分结果以书面形式报送给考核者2. 卷烟销售率(1 )指标说明卷烟销售率是指某一卷烟已售数量与可售数量之比 ，是用来评价地区公司某项目销售执行情况的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司统计报表进行核算， 并将核算结果以书面形式报送给考核者3. 客户满意度(1 )指标说明客户满意度是业主对某一卷烟的综合满意程度 ，是用来评价地区公司卷烟项目客户关系的指标。

2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司某项目的顾客满意率调查问卷结果， 参照打分标准，进行统计计算得出考核实际值，并将结果以书面的形式报送给考核者4 •客户投诉率(1 )指标说明客户投诉率是考核年度内业主因为产品或者服务而提出的正式投诉数量与销售卷烟数 量之比，是用来评价地区公司整体客户关系的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司相关统计报表，进行计算分析得出考核实际值， 并将结果以书面的形式报送给考核者内部管理方面1生产面积(1 )指标说明生产面积是用来评价地区公司卷烟项目发展能力的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司统计报表进行打分， 并将打分结果以书面形式报送给考核者2•项目进度(1 )指标说明项目进度是卷烟生产实际进度与计划进度的比值， 是用来评价地区公司卷烟项目建设进度的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司统计报表进行打分， 并将打分结果以书面形式报送给考核者3 •卷烟质量(1 )指标说明卷烟质量是用来评价地区公司楼盘项目卷烟质量情况的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司统计报表进行打分， 并将打分结果以书面形式报送给考核者。

4 •综合管理满意度(1 )指标说明综合管理满意度是股份公司管理部门对地区公司相关业务部门工作的满意程度， 用来评价地区公司各部门综合工作情况的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司有关部门对地区公司下属部门的工作情况进行问卷打分， 并将打分结果进行统计得出考核实际值，以书面形式报送给考核者持续发展方面1项目创新成果(1 )指标说明项目创新成果是在某卷烟项目周期内所运用的产生效益的新概念、新方法、新技术、新 材料等创新成果，是用来评价地区公司创新能力的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司项目后评估报告进行打分， 并将打分结果以书面形式报送给考核者2•烟叶储备量(1 )指标说明烟叶储备量是地区公司为实现持续发展而购置的烟叶量， 用来评价地区公司持续发展能力的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司企业管理委员会根据地区公司统计报表进行打分， 并将打分结果以书面形式报送给考核者3. 员工满意度(1 )指标说明员工满意度是地区公司员工对地区公司经理层所做工作的综合满意程度， 是用来评价地区公司综合工作情况的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司人力资源部门根据地区公司员工所填员工满意度调查问卷进行统计打分， 获得考核实际值，并以书面形式报送给考核者。

4. 关键员工流失率(1)指标说明关键员工流失率是考核年度内地区公司关键员工流失数量占总员工数量之比， 用来评价地区公司人力资源贮备情况和稳定情况的指标2 )数据来源、处理和传递股份公司人力资源部门根据地区公司统计报表进行打分， 并将打分结果以书面形式报送给考核者考核评分说明正向指标评分方法1. 适用指标范围：总资产收益率、净利润、股东资金回报率、项目投资回报率、投资现金回笼、卷烟销售率、生产面积、卷烟项目进度、卷烟质量、烟叶储备量2. 考核目标值和评分标准根据红塔烟草有限责任公司发展战略目标和战略规划， 并结合地区公司历史数据和实际情况3. 考核得分考核得分的计算公式如下：令A=考核期内实际值十考核期内目标值表5:正向考核指标评分表A =实际值十目标值考核得分当Av 0.8时考核得分=0当 0.8 < Av 1.2 时考核得分=A当 1.2 < Av 2 时考核得分=1.2+(A — 1.2) X 0.5当2< Av 3时考核得分=1.6+(A — 2) X 0.4当3W A时考核得分=2+(A — 3) X 0.1负向指标评分方法1适用指标范围：三项费用、单位生产成本、客户投诉率、关键岗位员工流失率2 •考核目标值和评分标准根据中海地产股份公司发展战略目标和战略规划， 并结合地区公司历史数据和实际情况。

3.考核得分考核得分的计算公式为：令 B=考核期内目标值*考核期内实际值表6:负向考核指标评分表B =目标值*实际值考核得分当Bv 0.8时考核得分=0当 0.8 < B< 1.2 时考核得分=B当 1.2 < B< 2 时考核得分=1.2+(B — 1.2) X 0.5当2< Bv 3时考核得分=1.6+(B — 2) X 0.4当3< B时考核得分=2满意度指标评分方法1适用指标范围：客户满意度、综合管理满意度、员工满意度、项目创新成果、地区市场研究成果2•数据来源、处理和评分标准考核部门根据各指标的相应调查问卷，经统计得出综合实际值，考核目标值应根据公司历史数据和公司发展战略目标确定满意度指标调查问卷（表）客户满意度调查表调查表内容表7 :客户满意度调查表问卷选项内容答案项目很满意满意一般满意不满意很不满意入伙工作入伙准时手续方便服务态度卷烟质量卷烟质量售后服务服务态度销售工作工作效率服务态度售烟承诺红塔集团财务工作按揭办理工作效率服务态度客户服务服务热线受理投诉网上服务广告宣传内容真实承诺兑现2. 调查表得分计算表问卷选项内容答案项目很满意满意一般满意不满意很不满意得分入伙工作入伙准时54321手续方便54321服务态度54321卷烟质量房屋质量54321售后服务54321服务态度54321销售工作工作效率54321服务态度54321售烟承诺54321红塔集团财务工作按揭办理54321工作效率54321服务态度54321客户服务服务热线54321受理投诉54321网上服务54321广告宣传内容真实54321承诺兑现54321合 计客户满意度实际得分=E （单份问卷合计得分）十调查问卷总数综合管理满意度调查问卷1■问卷内容请根据实际情况回答以下问题（1） 在与上级部门配合工作中，是否存在因为被评估部门计划不周影响工作进度问题a）偶尔 b）有时c）经常d）总是e） 一贯如此（2） 在与上级部门配合工作中，是否存在因为被评估部门工作人员沟通不足影响工作进度 问题a）偶尔b）有时c）经常d）总是e） 一贯如此（3） 在与上级部门配合工作中，是否存在因为上级部门工作失误而影响您部门的工作进度 问题a）偶尔b）有时c）经常d）总是e） 一贯如此（4） 由于被评估部门的工作计划不力，影响到您部门的工作质量甚至造成工作失误的程度 a）没有影响b）不算严重c）严重d）很严重e） 非常严重（5 ）由于被评估部门的人员沟通配合不足，影响到您部门的工作质量甚至造成工作失误的 程度a） 没有影响b） 不算严重c） 严重d）很严重 e）非常严重（6） 由于被评估部门的工作失误，影响到您部门的工作质量甚至造成工作失误的程度a）没有影响b） 不算严重c） 严重d）很严重 e） 非常严重（7） 被评估部门配合工作因为计划不力，造成您部门后续工作开展困难a）偶尔出现 b）很少出现c）-有时会有 d）经常这样e）总是这样（8） 被评估部门配合工作人员由于人际沟通造成您部门后续工作开展困难a）偶尔出现 b）很少出现c）-有时会有 d）经常这样e）总是这样（9） 被评估部门配合工作由于其工作失误造成您部门后续工作开展困难a）偶尔出现 b）很少出现c）-有时会有 d）经常这样e）总是这样（10） 总的来讲对被评估部门的整体工作效率a）非常满意 b）比较满意 c）满意d）不满意e）很不满意2■问卷得分计算表选项 题号、a)b)c)d)e)得分(1)54321(2)54321(3)54321(4)54321(5)54321(6)54321(7)54321(8)54321(9)54321(10)54321合计综合管理满意度实际得分 =刀(单份问卷合计得分)十调查问卷总数员工满意度调查问卷1■问卷内容请根据实际情况回答以下问题(1)您目前的工作职责是明确的【 】a)非常赞冋 b) 冋意c)一般d)不同意e) 强烈反对(2)相对于您的工作职责，分配给您的权力【】a)非常充分 b) 较充分c)•般d)不充分 e)非常不充分(3)工作任务是否公正地分配【】a)总是 b) 经常c)有时d)极少e) 从不(4)您认为目前的工作强度【】a)严重超负荷 b) 有些超负荷c)正常d)比较轻松 e) 非常轻松(5)您认为您的工作环境和工作条件【】a)非常好 b) 较好 c)一般d)较差e) 非常差(6)您认为公司为职员提供的生活设施(住宿和用餐等)【】a)非常好 b) 较好 c) 一般 d)较差e) 非常差(7)每季度的绩效考核结果是客观公正的【】a)非常赞冋 b) 冋意 c) 一般d)不同意e)强烈反对(8)与公司其他员工相比，您所得到的报酬是公正的【】a)非常赞冋 b) 冋意 c) 一般d)不同意e)强烈反对(9)当与您和您的工作有关的决定做出后，您是否会及时得到通知【】a)总是 b) 经常 c) 有时d)极少e)从不(10 )您是否有机会参与公司或者部门相关决策的讨论【】a)总是 b) 经常 c) 有时d)极少e)从不(11 )当您工作出色时上级是否对您表示赞赏【】a)总是 b) 经常 c) 有时d)极少e)从不(12)绩效考核过程中，上级与你保持了充分的沟通【】a)非常赞冋 b) 赞冋 c) 中立d)反对 e)强烈反对(13)工作所需的设备或者工具是否处于良好的工作状况【 】a)从不 b) 极少c)有时d)经常e) 总是(14)公司是否关心员工【】a)非常关心 b) 关心c)一般d)不关心e)一点都不关心(15)您所得到的工作方面的指导和培训[】a)非常少 b) 较少c)•般d)较多e) 很多(16)您所参加的培训效果如何【】a)对工作非常有帮助 b)对工作有帮助c) 一般d)帮助不大 e)没有帮助(17)您了解公司的各项规章制度和公司文化吗?【】a)非常了解 b) 大部分了解c)了解一般情况d)不太了解 e)完全不了解(18)公司内部同事间的相处【】c)存在矛盾d)矛盾很少e)没有矛盾a)矛盾叠出 b)矛盾较多(19)公司的工作效率【】a)非常咼 b)较咼 c)一般 d)较低 e)很低(20)您认为在公司的个人发展前景【】a)非常乐观 b)乐观c)没有感觉 d)感到悲观e)极度悲观2■问卷得分计算表选项题号、a)b)c)d)e)得分(1)54321(2)54321(3)54321(4)12345(5)54321(6)54321(7)54321(8)54321(9)54321（10）54321（11）54321(12)12345(13)54321(14)54321(15)12345(16)54321(17)54321(18)12345(19)54321(20)54321合计员工满意度实际得分=E （单份问卷合计得分）十调查问卷总数项目创新成果表8 :项目创新成果评估表评估日期被评估对象评估人请考核者根据地区公司该项目的工作总结和后评估报告作出评分。

评分范围为：1 — 10分间的十档1.市场营销活动中的创新成果低4高评分依据■12345678910米用的方法在红 塔集团属首次运 用，更好地满足 了客户的需求创造和引导客户需 求，促进销售价格 和销售速度的提升2.项目工程创新成果低►高评分依据-12345678910采用的方法在红 塔集团属首次运 用在红塔集团的历史 上，成本的节约程 度最高3.项目设计创新成果低 fc-高评分依据12345678910采用的设计概念 和方法在红塔集 团属首次运用通过项目设计创新 成果的运用，有效 地促进了项目总体 经济效益的大幅提 高4 •对项目工作流程的改进和完善低高评分依据12 3 4 56 7 8 910采用的流程或 方法在红塔集 团属首次运用时间和资源的利用 达到最佳，工作效 率咼，完成任务速 度快,具有推广性合计得分勤劳 的蜜蜂有糖吃考核指标目标值考核实际得分=E （单份评估表合计得分）十调查问卷总数。