玻璃纤维加筋胎基布项目工程进度计划制定

泓域/玻璃纤维加筋胎基布项目工程进度计划制定玻璃纤维加筋胎基布项目工程进度计划制定xxx有限责任公司目录一、 项目概况 3二、 项目进度控制的工作成果 4三、 项目进度控制的依据 5四、 工作顺序安排 7五、 工作定义 19六、 进度计划优化 23七、 制定进度计划的方法 28八、 产业环境分析 29九、 基本原则 29十、 必要性分析 30十一、 公司基本情况 30十二、 项目经济效益 32营业收入、税金及附加和增值税估算表 32综合总成本费用估算表 34利润及利润分配表 35项目投资现金流量表 38借款还本付息计划表 40十三、 投资方案 41建设投资估算表 43建设期利息估算表 44流动资金估算表 45总投资及构成一览表 46项目投资计划与资金筹措一览表 48十四、 项目规划进度 48项目实施进度计划一览表 49一、 项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xxx有限责任公司2、项目性质：新建3、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）4、项目联系人：田xx（二）项目选址项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）三）项目总投资及资金构成项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资29776.15万元，其中：建设投资22536.62万元，占项目总投资的75.69%；建设期利息557.15万元，占项目总投资的1.87%；流动资金6682.38万元，占项目总投资的22.44%四）项目资本金筹措方案项目总投资29776.15万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）18405.77万元五）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额11370.38万元六）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：65800.00万元2、年综合总成本费用（TC）：52876.24万元3、项目达产年净利润（NP）：9457.62万元4、财务内部收益率（FIRR）：23.77%5、全部投资回收期（Pt）：5.75年（含建设期24个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：22025.28万元（产值）二、 项目进度控制的工作成果（一）工作绩效信息针对WBS组件，特别是工作包和控制账户，计算出进度偏差（SV）与进度绩效指数（SPD），并记录在案，传达给项目干系人二）进度预测进度预测是根据已有的信息和知识，对项目未来的情况和事件进行的估算或预计。

随着项目执行，应该基于工作绩效信息，更新和重新发布预测这些信息包括项目的过去绩效和期望的未来绩效，以及可能影响项目未来绩效的挣值绩效指数三)变更请求通过分析进度偏差，审查进展报告、绩效测量结果和项目范围或进度调整情况，可能会对进度基准、范围基准和项目管理计划的其他组成部分提出变更请求应该把变更请求提交给实施整体变更控制过程审查和处理预防措施可包括推荐的变更，以消除或降低不利进度偏差的发生概率四）项目管理计划更新项目管理计划中需要更新的内容包括进度基准、进度管理计划以及成本基准等五）项目文件更新需要更新的项目文件包括进度数据、项目进度计划和风险登记册等六）组织过程资产更新需要更新的组织过程资产包括偏差的原因、采取的纠正措施及其理由以及从项目进度控制中得到的其他经验教训三、 项目进度控制的依据项目管理计划项目管理计划中包含进度管理计划和进度基准进度管理计划描述了应该如何管理和控制项目进度进度基准作为与实际结果相比较的依据，用于判断是否需要进行变更、采取纠正或预防措施项目进度计划批准的项目进度计划，称为进度基准计划进度基准计划在技术和资源方面都必须是可行的进度报告进度报告提供了有关进度绩效的信息，如哪些计划的日期已经达到，哪些还没有。

进度报告还可提醒项目团队注意将来有可能引起问题的事项项目日历在一个进度模型中，可能需要采用不止一个项目日历来编制项目进度计划，因为有些工作需要不同的工作时段，可能需要对项目日历进行更新进度数据在控制进度的过程中，需要对进度数据进行审查和更新组织过程资产能够有效进度控制的组织过程资产包括与进度控制有关的政策、程序和指南，进度控制工具以及监督和报告进度的方法等四、 工作顺序安排工作顺序安排就是确定各项工作之间的依赖关系，并形成文档为了进一步编制切实可行的进度计划，首先必须对工作进行准确的顺序安排工作顺序安排可以利用计算机进行（如项目管理软件），也可以手工来做在一些小项目中，或大型项目的早期阶段，手工技术更为有效，而在实际运用过程中，手工和计算机可以结合起来使用一）工作顺序安排的依据(进度管理计划进度管理计划规定了用于项目进度规划的方法和工具，对工作排序具有指导作用工作清单工作清单列出了项目所需的、待排序的全部进度工作这些工作的依赖关系和其他制约因素会对工作排序产生影响工作属性工作属性中可能描述了事件之间的必然顺序或确定的紧前紧后关系里程碑清单里程碑事件应作为工作排序的一部分，以确保满足里程碑实现日期的要求。

项目范围说明书项目范围说明书中包含产品范围描述，而产品范围描述中又包含可能影响工作排序的产品特征，如待建厂房的布局图或软件项目中的子系统界面项目范围说明书中的其他信息也可能影响工作排序，如项目可交付成果、项目制约因素和假设条件虽然工作清单中已经体现了这些因素的影响结果，但还是需要对产品范围描述进行整体审查以确保准确性环境因素能够影响工作排序过程的环境因素包括政府或行业标准、项目管理信息系统、进度规划工具、公司的工作授权系统等组织过程资产能够影响排列工作顺序过程的组织过程资产包括公司知识库中有助于确定进度规划方法论的项目档案，现有的、正式或非正式的、与工作规划有关的政策、程序和指南，以及有助于加快项目工作网络图编制的各种模板等二）工作顺序安排的方法工作顺序安排的方法很多，如：双代号网络图法、单代号网络图法、双代号时标网络图法、条件网络图法，也可以利用网络样板本章介绍常用的四种工作顺序安排方法：双代号网络图法、双代号时标网络图法、单代号网络图法和单代号搭接网络图法双代号网络图法双代号网络图法就是利用箭线表示工作而在节点处将工作连接起来表示依赖关系的一种绘制项目网络图的方法这种方法也叫箭线工作法。

双代号网络图的基本概念工作（活动或作业）在双代号网络图中，工作用一根箭线和两个圆圈来表示工作的名称写在箭线的上面，完成工作所需要的时间写在箭线的下面，箭尾表示工作开始，箭头表示工作结束圆圈中的两个号码用来代表这项工作工作通常分为两种：第一种为需要消耗时间和资源，用实箭线表示；第二种为既不消耗时间，也不消耗资源，我们称为虚工作，用虚箭线表示虚工作是人为的虚设工作，只表示相邻前后工作之间的逻辑关系节点（结点或事件）在箭线的出发和交汇处画上圆圈，用以标志该圆圈前面一项或若干项工作的结束和允许后面一项或若干项工作开始的时间点称为节点在双代号网络图中，节点不同于工作，它不需要消耗时间或资源，它只标志着工作的结束和开始的瞬间，起着连接工作的作用起点节点是指网络图的第一个节点，表示执行项目计划的开始，没有内向箭线终点节点是指达到了项目计划的最终目标，它没有外向箭线除起点节点和终点节点外，其余称中间节点，它既表示完成一项或几项工作的结果，又表示一项或几项紧后工作开始的条件线路网络图中从起点节点开始，沿箭头方向顺序通过一系列箭线与节点，最后到达终点节点的通路称为线路线路既可依次用该线路上的节点编号来表示，也可依次用该线路上的工作名称来表示。

线路上所有工作的持续时间之和称为该线路的总持续时间总持续时间最长的线路称作关键路径，其他线路长度均小于关键路径，称为非关键路径关键线路的长度就是网络计划的总工期紧前工作、紧后工作和平行工作在网络图中，相对于某工作而言，紧排在该工作之前的工作称为该工作的紧前工作在双代号网络图中，工作与其紧前工作之间可能有虚工作在网络图中，相对于某工作而言，紧排在该工作之后的工作称为该工作的紧后工作在双代号网络图中，工作与其紧后工作之间可能有虚工作在网络图中，相对于某工作而言，可以与该工作同时进行的工作即为该工作的平行工作逻辑关系网络图中工作之间相互制约或相互依赖的关系称为逻辑关系逻辑关系包括工艺关系和组织关系工艺关系生产性工作之间由工艺过程决定的，非生产性工作之间由工作程序决定的先后顺序关系叫工艺关系组织关系工作之间由于组织安排需要或资源（人力、材料、机械设备和资金等）调配需要而规定的先后顺序关系叫组织关系双代号网络图的绘制基本规则网络图必须按照已定的逻辑关系绘制由于网络图是有向、有序网状图形，所以必须严格按照工作之间的逻辑关系绘制，这是保证工程质量和资源优化配置及合理使用所必需的网络图应只有一个起点节点和一个终点节点（多目标网络计划除外）。

除终点和起点节点外，不允许出现没有内向箭线的节点和没有外向箭线的节点如果一个网络图中出现多个起点或多个终点，网络图中所有节点都必须编号，并应使箭尾节点的编号小于箭头节点的编号网络图中不允许出现从一个节点出发顺箭线方向又回到原出发点的循环回路如果出现循环回路，会造成逻辑关系混乱，使工作无法按顺序进行工作或事件的字母代号或数字编号，在同一任务的网络图中，不允许重复使用网络图中的箭线（包括虚箭线，以下同）应保持自左向右的方向，不应出现箭头向左或偏向左方的箭线若遵循该规则绘制网络图，就不会出现循环回路网络图中不允许出现没有箭尾节点的箭线和没有箭头节点的箭线应尽量避免网络图中工作箭线的交叉当交叉不可避免时，可以采用过桥法或指向法处理双代号网络图的绘制步骤根据已知的紧前工作确定出紧后工作；从左到右确定出各工作的始节点位置号和终节点位置号；根据节点位置号和逻辑关系绘出初步网络图；检查逻辑关系有无错误，如与已知条件不符，则可加虚工作加以改正双代号时标网路计划双代号时标网路计划的表示方法双代号时标网络计划（简称时标网络计划）是指以水平时间坐标为尺度绘制的双代号网络计划时标单位可以是小时、天、周、月、季、年等，应根据需要在编制网络计划之前确定。

在时标网络计划中，以实箭线表示工作，实箭线的水平投影长度表示该工作的持续时间；以虚箭线表示虚工作，由于虚工作的持续时间为零，故虚箭线只能垂直画；以波形线表示工作与其紧后工作之间的间隔时间（以终点节点为完成节点的工作除外，当计划工期等于计算工期时，这些工作箭线中波形线的水平投影长度表示其自由时差）因此，时标网络计划既是一个网络计划，又类似于用横道图表示的一个水平进度计划它既能标明计划的时间过程，又能在图上显示出各项工作开始、完成时间，关键线路和关键工作所具有的时差时标网络计划的绘制方法时标网络计划宜按各项工作的最早开始时间编制为此，在编制时标网络计划时应使每一个节点和每一项工作（包括虚工作）尽量向左靠，直至不出现从右向左的逆向箭线为止同时在绘制时标网络计划时应先绘制无时标的网络计划草图，然后按间接绘制法或直接绘制法进行间接绘制法所谓间接绘制法，是指先根据无时标的网络计划草图计算其时间参数并确定关键线路，然后在时标网络计划表中进行绘制其绘制步骤是先将所有节点按其最早时间定位在时标网络计划表中的相应位置，然后再用规定线型（实箭线和虚箭线）按比例绘出工作和虚工作当某些工作箭线的长度不足以达到该工作的完成节点时，须用波形线补足，箭头应画在与该工作完成节点的连接处。

直接绘制法所谓直接绘制法，是指不计算时间参数而直接按无时标的网络计划草图绘制时标网络计划将网络计划的起点节点定位在时标网络计划表的起始刻度线上按工作的持续时间绘制以网络计划起点节点为开始节点的工作箭线除网络计划的起点节点外，其他节点必须在所有以该节点为完成节点的工作箭线均绘出后，定位在这些工作箭线中最迟的箭线末端当某些工作箭线的长度不足以到达该节点时，须用波形线补足，箭头画在与该节点的连接处当某个节点的位置确定之后，即可绘制以该节点为开始节点的工作箭线利用上述方法从左至右依次确定其他各个节点的位置，直至绘出网络计划的终点节点在绘制时标网络计划时，特别需要注意的问题是处理好虚箭线首先，应将虚箭线与实箭线等同看待，只是其对应工作的持续时间为零；其次，尽管它本身没有持续时间，但可能存在波形线，因此，要按规定画出波形线在画波形线时，其垂直部分仍应画为虚线单代号网络图法单代号网络图法是利用节点代表工作而用表示依赖关系的箭线将节点联系起来的一种绘制项目网络图的方法，这种方法也叫节点工作法大多数项目管理软件包都使用单代号网络技术单代号网络图中的节点必须编号，编号标注在节点内，其号码可简短，但严禁重复。

箭线的箭尾节点编号应小于箭头节点的编号一项工作必须有唯一的一个节点及相应的一个编号箭线箭线表示紧邻工作之间的逻辑关系，既不占用时间，也不消耗资源箭线应画成水平直线、折线或斜线箭线水平投影的方向应自左向右，表示工作的行进方向线路单代号网络图中，各条线路应用该线路上的节点编号从小到大依次表述工作之间的逻辑关系包括工艺关系和组织关系，在网络图中均表现为工作之间的先后顺序绘制基本规则单代号网络图应正确表达已定的逻辑关系单代号网络图中，不得出现回路单代号网络图中，不得出现双向箭头或无箭头的连线单代号网络图中，不得出现没有箭尾节点的箭线和没有箭头节点的箭线绘制网络图时，箭线不宜交叉当交叉不可避免时，可采用过桥法或指向法绘制单代号网络图应只有一个起点节点和一个终点节点；当网络图中有多项起点节点或多项终点节点时，应在网络图的两端分别设置一项虚拟节点，作为该网络图的起点节点和终点节点单代号网络图的绘制规则大部分与双代号网络图的绘图规则相同，故不再进行解释绘制步骤列出工作清单，包括工作之间的逻辑关系，找出每一工作的紧前工作有哪些；根据工作清单，先绘没有紧前工作的工作节点；逐个检查工作清单中的每一工作，如该工作的紧前工作节点已全部绘在图上，则绘该工作节点并用箭线与紧前工作连接起来；重复上述步骤，直至绘出整个计划的所有工作节点；检查起点节点和终点节点是否分别为唯一的节点，否则应设置相应的虚拟节点。

单代号搭接网络计划基本概念在普通双代号和单代号网络计划中，各项工作按依次顺序进行，即任何一项工作都必须在它的紧前工作全部完成后才能开始但是，在项目实施过程中，不一定要等到前一项工作完全完成后，才开始进行下一项工作例如，在新产品开发项目中，当设计进行到一定程度后还未全部完成时，就可开始进行原材料和一些零部件的采购工作为了更接近于项目的实际情况，可使用搭接网络技术搭接网络技术是用标注相邻工作之间的时间差值（即时距）来表示其搭接关系的网络计划单代号搭接网络计划中，工作的时距应标注在箭线旁，表示搭接关系单代号搭接网络计划中的搭接关系单代号搭接网络图的绘制规则与单代号网络图的绘制规则一致单代号搭接网络的搭接关系应以时距表示，即前项工作的开始或完成时间与紧后工作的开始或完成时间之间的间距完成到开始（FTS)时距FTS表示本工作完成时间与其紧后工作开始时间的搭接关系完成到完成（FTF)时距FTF表示本工作完成时间与其紧后工作完成时间的搭接关系开始到开始（STS)时距STS表示本工作开始时间与其紧后工作开始时间的搭接关系开始到完成（STF)时距STF表示本工作开始时间与其紧后工作完成时间的搭接关系混合时距在搭接网络计划中，两项工作之间可同时由以上四种基本连接关系中的两种以上来限制工作间的逻辑关系。

三）工作顺序安排的成果项目网络图项目网络图就是以图的形式揭示项目工作（活动）的逻辑关系可以手工完成，也可以在计算机上完成该图可以包括项目的全部工作细节，也可以只有一个或多个概括性的工作网络图中还应附有简要的文字，说明工作顺序安排的基本方法对于任何特殊的顺序都应详细说明项目文件更新需要更新的项目文件包括工作清单、工作属性、里程碑清单、风险登记册等五、 工作定义工作定义，就是对工作分解结构（WBS)中规定的可交付成果或半成品的产生所必须进行的具体工作（活动或作业）进行定义，并形成相应的文件，包括：工作清单和工作分解结构的更新在工程项目中，工作具有层次性，且工作的范围可大可小，需根据具体情况和需要来确定例如：挖土、垫层、砖基础、回填土各是一项工作，也可以把上述四项工作综合为一项基础工程一)工作定义的依据进度管理计划进度管理计划规定了管理工作所需的详细程度项目范围说明书在工作定义过程中，应明确考虑范围说明书中的项目交付成果、限制性条件和假设等项目交付成果是各层次子产品的总和，当交付成果均达成后，标志着项目的完成限制性条件是指限制项目团队进行选择的因素，比如因管理或合同要求的里程碑事件的强制完成事件。

假设是指在项目管理中被当成真实的、现实的或确定的因素来使用的条件，比如每周的工作时间或工程实施年限工作分解结构（WBS)范围管理中做出的WBS是工作定义的基本依据WBS通过子单元来表达主单元，每一工作的编码都是唯一的，因此十分明确任何工作项目都可通过计算其下层工作的成本、进度得到该工作的成本和进度由于WBS是从粗到细、分层划分的树状结构，因此根据WBS可以列出不同粗细程度的工作清单环境因素影响工作定义的环境因素包括组织文化和结构、商业数据库中发布的商业信息以及项目管理信息系统等过去开展类似项目的各种历史信息对于工作定义也具有重要的指导和参考作用组织过程资产影响工作定义的组织过程资产包括现有的、正式和非正式的、与工作规划相关的政策、程序和指南，经验教训知识库，标准化流程以及来自以往项目的、包含标准工作清单或部分工作清单的模板等二）工作定义的方法分解法分解技术是在项目工作分解结构的基础上，将项目工作按照一定的层次结构逐步分解为更小的、更具体的和更容易控制的许多具体的项目工作，从而找出完成项目目标所需的所有工作的技术模板法所谓模板法是指借用历史资料，参照过去的样板已完成的类似项目的工作清单或其一部分往往可以作为一个新项目工作清单的模板。

模板中相关工作的属性信息包括了资源技术清单、工作时间、风险、预期交付成果以及其他描述信息利用这些类似的清单作为样板，可以大大加快工作分解的进程滚动式规划随着工作的不断分解，项目范围所包括的内容更加详细滚动式规划是一种迭代式、渐进明细的规划技术，即详细规划近期要完成的工作，同时在较高层级上粗略规划远期工作因此，在项目生命周期的不同阶段，工作的详细程度会有所不同在早期的战略规划阶段，信息尚不明确，工作只能分解到已知的详细水平，而随着了解到更多的信息，近期即将实施的工作就可以分解为更加具体的工作专家判断在制定详细项目范围说明书、工作分解结构和项目进度计划方面具有经验和技能的项目团队成员或其他专家，可以为工作定义提供专业知识三）工作定义的成果工作清单工作清单必须包括项目中将要进行的所有工作，以利于确保工作清单的完整，但同时又不包括任何本项目范围之外的不必要的工作与工作分解结构类似，工作清单应该包括对每项工作的说明，这样才能使项目团队成员知道如何完成该项工作工作属性工作属性是指每项工作所具有的多重属性，用来扩充对工作的描述工作属性随时间演进在项目初始阶段，工作属性包括工作标识、WBS标识和工作标签或名称；在工作属性编制完成时，包括工作编码、工作描述、紧前工作、紧后工作、逻辑关系、提前量与滞后量、资源需求、强制日期、制约因素和假设条件。

工作属性可用于分配工作的负责人、确定开展工作的地区或地点、编制开展工作的项目日历以及明确工作类型，如支持型工作、独立型工作和依附型工作工作属性还可用于编制进度计划，进行工作的选择、排序和分类应用的领域不同，属性的数量也不同里程碑清单里程碑是项目中的重要时点或事件里程碑清单列出了所有项目里程碑，并说明每个里程碑是强制性的（如合同要求的）还是选择性的（如根据历史信息确定的）里程碑与常规的进度工作类似，有相同的结构和属性，但是里程碑的持续时间为零，因为里程碑代表的是一个时间点修正的工作分解结构利用工作分解结构确定为产生项目可交付成果而必须进行的具体工作时，项目团队成员可能发现需要附加一些可交付成果或重新编写可交付成果说明，增加某一工作或对某一工作进行细化，形成新的工作分解结构六、 进度计划优化按上述方法编制的进度计划只是个初步方案，应在这个初步方案的基础上进一步检查初步方案是否符合工期要求，还应按照既定目标对初始方案进行调整和优化进度计划的优化方法有：工期优化、费用优化和资源优化三种一）工期优化工期优化是指压缩计算工期以满足工期要求，或在一定条件下使工期最短的过程工期优化一般通过压缩关键工作的持续时间来进行。

1.计算网络计划中的时间参数，并找出关键线路和关键工作；2.按要求工期计算应缩短的时间；3.确定各关键工作能缩短的持续时间；4.选择应缩短持续时间的关键工作，将其持续时间压至最短，并重新计算网络计划的计算工期和关键线路若被压缩的工作变成非关键工作，则应延长其持续时间，使之仍为关键工作选择应缩短持续时间的关键工作应考虑下列因素；1）缩短持续时间对质量和安全影响不大的工作；2）有充足备用资源的工作；3）缩短持续时间增加费用最少的工作5.若计算工期仍超过要求工期，则重复上述2—4，直到满足工期要求或工期已不能再缩短为止6.当所有关键工作的持续时间都已达到其能缩短的极限而工期仍不满足要求时，应对计划的原技术、组织方案进行调整或对要求工期重新审定二）费用优化费用优化又叫工期成本优化，是寻求最低成本的最短工期安排，或按要求工期寻求最低成本的计划安排过程费用和时间的关系在进行费用优化时，把工程费用分为两部分，一为直接费，如人工费、材料费、施工机械使用费等若要缩短工期，可能需夜班工作或在拥挤的工作面上工作，引起工效降低和直接费的增加二为间接费，例如企业管理费如果缩短工期间接费将减少，由于两者对于工期长短来说，具有相反的性质。

寻求最低费用和最优工期的过程一般由计算机进行简单的网络计划也可由手工完成，其基本思路是从网络计划的各工作持续时间和费用的关系中，依次找出能使计划工期缩短而又能使直接费用增加最少的工作，不断地缩短其持续时间，同时考虑其间接费用迭加，即可求出工程总费用最低时的最优工期和工期指定时相应的最低费用2.费用优化的步骤按照上述基本思路，费用优化可按以下步骤进行1）按工作的正常持续时间确定计算工期和关键线路2）计算各项工作的直接费用率直接费用率是指一项工作每缩短一个单位时间所需增加的直接费它等于最短时间直接费和正常时间直接费之差，再除以正常持续时间与最短持续时间之差的商值3）确定间接费用率间接费用率是指一项工作每缩短一个单位时间所减少的间接费它一般都是由各单位根据工作的实际情况而加以确定的4）计算工程总费用5）确定缩短持续时间的关键工作当只有一条关键线路时，应找出直接费用率最小的一项关键工作，作为缩短持续时间的对象；当有多条关键线路时，应找出组合直接费用率最小的一组关键工作，作为缩短持续时间的对象，并压缩相同的时间6）确定持续时间的缩短值确定持续时间缩短值的原则是：缩短时间的工作不得变为非关键工作，其持续时间也不能小于其最短持续时间。

7）计算关键工作持续时间缩短后增加的总费用工作持续时间压缩后，工期会相应缩短，项目的直接费会增加，而间接费会减少8）重复上述（5）～（6）步骤，直至计算工期满足要求工期或总费用不可降低为止9）计算优化后的工程总费用三）资源优化工程项目中的资源包括人力、材料、动力、设备、机具、资金等资源的供应情况是影响工程进度的主要因素因此在编制进度计划时一定要以现有的资源条件为基础，通过改变工作的开始时间，使资源按时间的分布符合优化目标资源优化包括资源有限—工期最短的优化及工期固定—资源均衡的优化1.资源有限—工期最短的优化资源有限—工期最短的优化是通过调整计划安排以满足资源限制条件并使工期延长最少其调整步骤如下：（1）计算网络计划每天资源需用量2）从计划开始日期起，逐日检查每天资源需用量是否超过资源限量，如果在整个工期内每天均能满足资源限量的要求，优化方案就编制完成否则必须进行计划调整3）调整网络计划对资源冲突的诸项工作做新的顺序安排顺序安排的选择标准是工期延长的时间最短4）重复以上步骤，直至出现优化方案为止2.工期固定—资源均衡的优化工期固定—资源均衡的优化是通过调整计划安排，在工期保持不变的条件下，使资源需用量尽可能均衡的过程。

七、 制定进度计划的方法制定进度计划的方法很多，最常用的方法有：关键线路法（CPM),计划评审技术(PERT），图示评审技术（GERT）等关键线路法是计划中工作与工作之间的逻辑关系肯定，且每项工作只估算一个肯定的持续时间的网络计划技术它是沿着项目进度网络线路进行正向与反向分析，从而计算出所有计划工作理论上的最早开始与完成时间、最迟开始与完成时间，不考虑资源限制由此计算而得到的最早开始与完成时间、最迟开始与完成时间不一定是项目的进度表，他们只不过表明计划工作在给定的工作持续时间、逻辑关系、时间提前与滞后量，以及其他已知制约条件下，应当安排的时间段与长短计划评审技术是计划中工作与工作之间的逻辑关系肯定，但每项工作的持续时间不肯定，一般采用加权平均时间估算，并对按期完成项目的可能性做出评价的网络计划方法PERT与CPM的根本区别在于它使用了加权平均时间估算，做出来的进度安排计划要比CPM使用最大可能估算做出的现实图示评审技术是工作和工作之间的逻辑关系和工作的持续时间都具有不肯定性（即某些工作可能根本不进行，而另一些工作则可能进行多次）而按概率处理的网络计划技术八、 产业环境分析湖南省，简称湘，是中华人民共和国省级行政区，界于北纬24°38′～30°08′，东经108°47′～114°15′之间，东临江西，西接重庆、贵州，南毗广东、广西，北连湖北，总面积21.18万平方千米。

湖南地处云贵高原向江南丘陵和南岭山脉向江汉平原过渡的地带，地势呈三面环山、朝北开口的马蹄形地貌，由平原、盆地、丘陵地、山地、河湖构成，地跨长江、珠江两大水系，属亚热带季风气候截至2019年7月，湖南省下辖13个地级市，1个自治州共有36个市辖区、18个县级市、61个县、7个自治县，合计122个县级区划403个街道、1138个镇、309个乡、83个民族乡，合计1933个乡级区划2019年末全省常住人口6918.38万人2019年，湖南省地区生产总值39752.12亿元九、 基本原则坚持创新引领强化科技创新对产业发展的引领作用，加强产业基础、共性技术、高端替代应用创新，加大新技术应用力度，推动业态变革、价值创造和结构升级坚持需求导向以适应医疗健康、安全防护、海洋经济、环境保护等领域需求为重点，加强产品开发设计，增强质量保障能力，提升工程化服务水平，拓展多元化市场坚持结构优化营造公平竞争发展环境，运用市场机制淘汰落后产能，加大行业高端化、数字化、绿色化转型力度，培育优质品牌和“专精特新”中小企业坚持合作共赢鼓励产业用纺织品企业与基础材料及终端应用企业加强产业链上下游衔接，完善覆盖生产与应用的标准检测评价体系，建立诚信共赢产业链供应链。

十、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力十一、 公司基本情况（一）公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国二）核心人员介绍1、田xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师2002年11月至今任xxx总经理2017年8月至今任公司独立董事2、陶xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。

3、罗xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监4、于xx，中国国籍，1976年出生，本科学历2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理2018年3月起至今任公司董事长、总经理5、覃xx，中国国籍，1977年出生，本科学历2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事十二、 项目经济效益（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入65800.00万元；具体测算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0046060.0052640.0065800.002增值税0.002026.692316.212613.252.1销项税0.005987.806843.208554.002.2进项税0.003961.114526.995940.753税金及附加0.00243.20277.94313.603.1城建税0.00141.87162.13182.933.2教育费附加0.0060.8069.4978.403.3地方教育附加0.0040.5346.3252.27（二）正常经营年份增值税估算根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2613.25万元。

三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用52876.24万元，其中：可变成本46373.64万元，固定成本6502.60万元正常经营年份项目经营成本51073.92万元具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0030470.1034822.9743528.712工资及福利费0.002844.932844.932844.933修理费0.00634.63634.63634.634其他费用0.004065.654065.654065.654.1其他制造费用0.00395.24395.24395.244.2其他管理费用0.00369.02369.02369.024.3其他营业费用0.003301.393301.393301.395经营成本0.0038015.3142368.1851073.926折旧费0.001224.261224.261224.267摊销费0.0020.9120.9120.918利息支出0.00557.15557.15557.159总成本费用0.0039817.6344170.5052876.249.1其中：固定成本0.006502.606502.606502.609.2可变成本0.0033315.0337667.9046373.64（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加313.60万元五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12610.16（万元）企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=12610.16×25.00%=3152.54（万元）六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额12610.16万元，缴纳企业所得税3152.54万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=12610.16-3152.54=9457.62（万元）利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0046060.0052640.0065800.002税金及附加0.00243.20277.94313.603总成本费用0.0039817.6344170.5052876.244利润总额0.005999.178191.5612610.165应纳所得税额0.005999.178191.5612610.166所得税0.001499.792047.893152.547净利润0.004499.386143.679457.628期初未分配利润0.000.004049.449173.809可供分配的利润0.004499.3810193.1118631.4210法定盈余公积金0.00449.941019.311863.1411可供分配的利润0.004049.449173.8016768.2812未分配利润0.004049.449173.8016768.2813息税前利润0.008056.1110796.6016319.85（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.77%。

项目投资财务内部收益率23.77%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=16088.63（万元）以上计算结果表明，财务净现值16088.63万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.75年项目全部投资回收期5.75年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0046060.0052640.0065800.001.1营业收入0.000.0046060.0052640.0065800.002现金流出11268.3111268.3142936.1843314.3557401.672.1建设投资11268.3111268.312.2流动资金0.004677.67668.236014.152.3经营成本0.0038015.3142368.1851073.922.4税金及附加0.00243.20277.94313.603所得税前净现金流量-11268.31-11268.313123.829325.658398.334累计所得税前净现金流量-11268.31-22536.62-19412.80-10087.15-1688.825调整所得税0.002014.032699.154079.966所得税后净现金流量-11268.31-11268.311624.037277.765245.797累计所得税后净现金流量-11268.31-22536.62-20912.59-13634.83-8389.04计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：31.92%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.77%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：28555.15万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：16088.63万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.12年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.75年。

七）债务资金偿还计划项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润八）利息备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，项目正常经营年份利息备付率（ICR）为29.29项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高九）偿债备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为25.87根据约定的还款方式对项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5685.1911370.3811370.3811370.381.2当期还本付息139.29975.01557.15557.15557.151.2.1还本1.2.2付息139.29975.01557.15557.15557.151.3期末借款余额5685.1911370.3811370.3811370.3811370.382利息备付率29.293偿债备付率25.87（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入65800.00万元，综合总成本费用52876.24万元，税金及附加313.60万元，净利润9457.62万元，财务内部收益率23.77%，财务净现值16088.63万元，全部投资回收期5.75年。

项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理综上所述，项目从经济效益指标上评价是完全可行的十三、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则本期项目建设投资22536.62万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19385.26万元1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8207.84万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。

本期项目设备购置费为10537.06万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为640.36万元四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2551.92万元五）预备费本期项目预备费为599.44万元建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8207.8410537.06640.3619385.261.1建筑工程费8207.848207.841.2设备购置费10537.0610537.061.3安装工程费640.36640.362其他费用2551.922551.922.1土地出让金1045.551045.553预备费599.44599.443.1基本预备费305.27305.273.2涨价预备费294.17294.174投资合计22536.62（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款11370.38万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息557.15万元建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息557.15139.29417.861.1.1期初借款余额5685.191.1.2当期借款11370.385685.195685.191.1.3当期应计利息557.15139.29417.861.1.4期末借款余额5685.1911370.381.2其他融资费用1.3小计557.15139.29417.862债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计557.15139.29417.86（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。

流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算根据测算，本期项目流动资金为6682.38万元流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0033401.3838173.0147716.261.1应收账款0.0015030.6217177.8621472.321.2存货0.0011690.4813360.5516700.691.2.1原辅材料0.003507.15400。