功能性植物提取物项目库存管理

泓域咨询/功能性植物提取物项目库存管理功能性植物提取物项目库存管理目录一、 随机库存问题描述 1二、 订货点的确定 3三、 单期最优订货量的确定 4四、 单期库存管理问题描述 4五、 项目基本情况 5六、 产业环境分析 7七、 天然植物提取物行业发展趋势 8八、 必要性分析 10九、 建设进度分析 10项目实施进度计划一览表 11十、 投资计划方案 12建设投资估算表 14建设期利息估算表 15流动资金估算表 16总投资及构成一览表 18项目投资计划与资金筹措一览表 19一、 随机库存问题描述1、需求率和订货提前期的随机性前面介绍的几种库存模型都是确定型库存模型，即假定需求率和订货提前期都是确定的大多数情况下，需求率或提前期是随机变量，这就是随机库存问题2、要解决的问题随机库存问题要确定的仍然是订货批量和订货点但是，由于需求或提前期变化的不确定性，不可避免地会发生缺货因此，随机库存要解决的问题是：在给定的缺货水平下，订货批量应该多大，订货点应该多少才能使包括缺货费用在内的总成本最小3、假设条件随机库存问题的假设条件如下1）年平均需求量（D）已知2）对库存的需求率d和提前期LT为已知分布的随机变量。

3）订货费用与订货批量无关4）持有费用是库存量的线性函数5）全部订货一次交付6）无数量折扣4、库存量的变化对库存的需求率和提前期都是随机变量5、总成本及订货批量由于缺货的存在，在总成本函数中必须考虑缺货费用缺货费用反映了由于需求大于持有的库存而导致的失去销售机会的损失、信誉的降低以及使生产过程中断所造成的损失缺货费用也是一个随机变量此时，持有费用为单位持有费用与周期内库存量期望值之积，缺货费用为单位缺货费用与提前期内缺货期望值之积实际中，常直接用EOQ公式计算经济订货批量下面主要介绍如何根据服务水平和安全库存确定订货点二、 订货点的确定以下讨论只有需求变化的情况下如何确定订货点所确定的订货点要满足提前期内预期的需求和安全库存的需求提前期内预期的需求即平均需求d与提前期的乘积需求在多数情况下服从正态分布，确定安全库存的前提是需求变化的标准差已知，不妨设为oa为了使订货点满足安全库存的需求，需事先设定一个服务水平，然后根据服务水平确定标准差对应的分位数z表9—5是标准正态曲线下从—o到+z的累积概率，从中可以查到给定服务水平下的分位数例如，如果设定了95%的服务水平，那么查表可知标准差对应的分位数z=1.64。

三、 单期最优订货量的确定显然，对于报童问题，最理想的情况是订货量正好等于需求量但是，需求总是不确定的需求的不确定性可能是近似于离散的因为需求的不确定性，为了确定报童问题的最优订货量，可以采用边际经济分析的方法其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上，对欠储成本与超储成本进行估算，然后分析少订购一件物品所带来的损失或多订购一件物品所带来的损失所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带来的损失具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失欠储成本通常用Ce来表示所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用超储成本通常用C1.需求呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解四、 单期库存管理问题描述有些物品是易腐的，如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等有些物品的时效性很强，如报纸、杂志、比赛用的物品等对于这类物品，如果未能及时售出，将会给卖方带来损失腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃，过期的报刊只能降价处理同时，保管和处置这些剩余的物品还会发生相关的费用这类问题就是单期库存管理问题单期库存管理要解决的问题是，一次订购多少才是最合适的。

由于未来的需求总是存在着不确定性，为了确定单期库存问题的最优订货量，必须对未来的需求做出预测报纸的销售是典型的单期库存问题，所以，单期库存问题常被称为报童问题五、 项目基本情况（一）项目投资人xx有限责任公司（二）建设地点本期项目选址位于xx园区三）项目选址本期项目选址位于xx园区，占地面积约41.00亩四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资16305.82万元，其中：建设投资12763.24万元，占项目总投资的78.27%；建设期利息271.61万元，占项目总投资的1.67%；流动资金3270.97万元，占项目总投资的20.06%六）资金筹措项目总投资16305.82万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）10762.68万元根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5543.14万元七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：30900.00万元2、年综合总成本费用（TC）：27030.86万元3、项目达产年净利润（NP）：2811.53万元4、财务内部收益率（FIRR）：8.81%。

5、全部投资回收期（Pt）：7.76年（含建设期24个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：16546.88万元（产值）八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡27333.00约41.00亩1.1总建筑面积㎡52326.50容积率1.911.2基底面积㎡16399.80建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩297.692总投资万元16305.822.1建设投资万元12763.242.1.1工程费用万元10981.242.1.2工程建设其他费用万元1443.392.1.3预备费万元338.612.2建设期利息万元271.612.3流动资金万元3270.973资金筹措万元16305.823.1自筹资金万元10762.683.2银行贷款万元5543.144营业收入万元30900.00正常运营年份5总成本费用万元27030.86""6利润总额万元3748.71""7净利润万元2811.53""8所得税万元937.18""9增值税万元1003.62""10税金及附加万元120.43""11纳税总额万元2061.23""12工业增加值万元7263.60""13盈亏平衡点万元16546.88产值14回收期年7.76含建设期24个月15财务内部收益率8.81%所得税后16财务净现值万元-2835.31所得税后六、 产业环境分析以产业集群化发展为方向，以基地建设为抓手，做强做精金属冶炼及延伸加工、特色化工、装备制造三大支柱产业，改造提升藏毯绒纺、高原生物健康两大优势产业，培育壮大新能源、新材料、新型建材和节能环保三大高新技术产业，创新发展生产性服务业，构建“支柱产业高端化、传统产业品牌化、新兴产业规模化、生产性服务业与制造业协调发展”的“3231”现代工业体系，加快推进信息化建设，推动产业转型升级。

七、 天然植物提取物行业发展趋势基于消费者对健康的高度关注，天然和健康产品市场表现良好在新型冠状病毒疫情全球爆发后，人们对于健康更加关注拥有天然属性的植物提取物行业也迎来了加速发展的机遇植物提取物作为天然、健康、营养的产品，顺应了人类回归大自然的潮流，满足了消费者日益增长的需求植物提取物产品顺应健康消费趋势，应用领域广泛，市场空间大自上世纪90年代以来，天然植物提取物及其制品以其安全、绿色、健康等特点日益受到关注，作为大健康产业内不可或缺的组成部分，近年来，世界范围内，尤其是欧美等发达国家和地区对植物提取物需求量的增长大大刺激了本行业的发展植物提取物品种丰富，广泛用于保健食品、膳食补充剂、医药、化妆品等领域根据MARKETSANDMARKETS分析，2019年植物提取物市场价值约237亿美元，预计到2025年将达到594亿美元，2019年到2025年的复合年增长率为16.5%，有着巨大的发展潜力和成长空间新产品、新应用领域不断被开发，发展前景良好，有利于支持未来的增长空间随着经验的积累、生产设备的改进和工艺技术的创新，人类对植物自身和其有效成分应用的研究不断深入；符合人类生产生活需要的新的有效成分被不断挖掘，植物提取物的产品种类不断丰富，新的应用领域不断涌现。

应用领域的广度和深度不断扩大，促进了植物提取物市场规模的持续发展，行业未来增长可期植物提取工艺的水平在很大程度上决定了提取物产品的质量和成本工艺水平是决定天然植物提取物产品竞争力的一个关键因素，先进提取工艺和设备不仅可以大幅提高提取物产品质量，还能提高原料利用率，减少原料浪费，降低生产成本随着行业工艺技术水平的不断改进提升，产品的质量及供应能力的保障性得到提升，为行业的良性发展提供了坚实的基础当前，我国植物提取物行业集中度不高，企业规模、人才技术、设备工艺及竞争力参差不齐随着行业监管的健全、消费者品质要求的提高，一些生产设备落后、产品质量较差的企业将在未来被淘汰出局或整合重组，一部分技术先进、资金实力雄厚、信誉良好的企业将脱颖而出，发展壮大，行业集中度将逐步提高八、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。

通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位九、 建设进度分析（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评▲▲2项目立项▲▲3工程勘察建筑设计▲▲4施工图设计▲▲5项目招标及采购▲▲6土建施工▲▲▲▲▲▲7设备订购及运输▲▲▲8设备安装和调试▲▲▲▲▲9新增职工培训▲▲▲10项目竣工验收▲▲11项目试运行▲▲12正式投入运营▲（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。

为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成十、 投资计划方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

本期项目建设投资12763.24万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计10981.24万元1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为6392.08万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算本期项目设备购置费为4317.68万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为271.48万元四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1443.39万元五）预备费本期项目预备费为338.61万元建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6392.084317.68271.4810981.241.1建筑工程费6392.086392.081.2设备购置费4317.684317.681.3安装工程费271.48271.482其他费用1443.391443.392.1土地出让金829.67829.673预备费338.61338.613.1基本预备费120.02120.023.2涨价预备费218.59218.594投资合计12763.24（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款5543.14万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息271.61万元。

建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息271.6167.90203.711.1.1期初借款余额2771.571.1.2当期借款5543.142771.572771.571.1.3当期应计利息271.6167.90203.711.1.4期末借款余额2771.575543.141.2其他融资费用1.3小计271.6167.90203.712债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计271.6167.90203.71（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算根据测算，本期项目流动资金为3270.97万元流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0015161.6316172.4020215.501.1应收账款0.006822.737277.589096.981.2存货0.005306.575660.347075.421.2.1原辅材料0.001591.971698.102122.631.2.2燃料动力0.0079.6084.90106.131.2.3在产品0.002441.022603.753254.691.2.4产成品0.001193.981273.581591.971.3现金0.001212.931293.791617.241.4预付账款0.001819.391940.692425.862流动负债0.0012708.4013555.6216944.532.1应付账款0.004575.024880.026100.032.2预收账款0.008133.388675.6010844.503流动资金0.002453.232616.783270.974流动资金增加0.002453.23163.55654.195铺底流动资金0.004548.494851.726064.65（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资16305.82万元，其中：建设投资12763.24万元，占项目总投资的78.27%；建设期利息271.61万元，占项目总投资的1.67%；流动资金3270.97万元，占项目总投资的20.06%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资16305.82100.00%1.1建设投资12763.2478.27%1.1.1工程费用10981.2467.35%1.1.1.1建筑工程费6392.0839.20%1.1.1.2设备购置费4317.6826.48%1.1.1.3安装工程费271.481.66%1.1.2工程建设其他费用1443.398.85%1.1.2.1土地出让金829.675.09%1.1.2.2其他前期费用613.723.76%1.2.3预备费338.612.08%1.2.3.1基本预备费120.020.74%1.2.3.2涨价预备费218.591.34%1.2建设期利息271.611.67%1.3流动资金3270.9720.06%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资16305.82万元，其中申请银行长期贷款5543.14万元，其余部分由企业自筹。

项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资16305.82100.00%1.1建设投资12763.2478.27%1.2建设期利息271.611.67%1.3流动资金3270.9720.06%2资金筹措16305.82100.00%2.1项目资本金10762.6866.01%2.1.1用于建设投资7220.1044.28%2.1.2用于建设期利息271.611.67%2.1.3用于流动资金3270.9720.06%2.2债务资金5543.1433.99%2.2.1用于建设投资5543.1433.99%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金。