东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考63
东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考1. 某单位销售一幢20世纪70年代建造的房屋，售价600万元，房子原值为200万元，现在盖同样的房子需800万元，该房屋某单位销售一幢20世纪70年代建造的房屋，售价600万元，房子原值为200万元，现在盖同样的房子需800万元，该房屋现为四成新，转让缴纳的各种税金为32.2万元 根据所给资料，回答下列问题： (1)转让旧房计算增值额时，准许扣除的金额为多少万元? (2)应缴纳的土地增值税为多少万元?[分析] (1)准许扣除的金额=800×40%+32.2=352.2(万元) (2)增值额=600-(800×40%+32.2)=247.8(万元) 应缴纳的土地增值税=247.8×40%-352.2×5%=81.51(万元) 2. 《商业银行资本充足率管理办法》提出了资本充足率和核心资本充足率的计算，下列表述正确的是( )《商业银行资本充足率管理办法》提出了资本充足率和核心资本充足率的计算，下列表述正确的是( )A．核心资本充足率=(资本-核心资本扣除项)／(风险资产+12．5倍的市场风险资本)×100％B．核心资本充足率=(核心资本-资本扣除项)／(风险加权资产+12．5倍的市场风险资本)×100％C．核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)／(风险资产+12．5倍的市场风险资本)×100％D．核心资本充足率=核心资本-核心资本扣除项)／(风险加权资产+12．5倍的市场风险资本)×100％正确答案：D3. 关于绩效衡量问题的视角下列说法正确的有( )。
A.与实务方法不同，理论上对基金绩效表现的衡量以各种风险调整收益指标以及各种绩效评估模型为基础B.短期衡量通常是对近2年表现的衡量，而长期衡量则通常将考察期设定在2年(含)以上C.微观绩效衡量主要是对个别基金绩效的衡量，而宏观衡量则力求反映全部基金的整体表现D.基金衡量侧重于对基金本身表现的数量分析，而公司衡量则更看重管理公司本身素质的衡量参考答案：ACD4. QDII基金的投资范围有( )等A.银行存款B.可转让存单C.远期合约D.互换参考答案：ABCD5. 开放式基金的认购步骤包括( )A.申请B.认购C.审批D.确认参考答案：BD6. 只增加已发股票份数而不增加公司股本总额，这是( )A.股票拆分B.转增资本C.增资扩股参考答案：A7. 承担制定和执行货币政策的主体是( )A.中国银行业监督管理委员会B.中国证券业监督管理委员会C.中国人民银行D.中国保险业监督管理委员会参考答案：C8. 在公司破产清算时，股东的求偿次序要优先于债权人 )T.对F.错参考答案：F9. 增值税法规定，纳税人进口货物，计算缴纳进口环节增值税时，不得抵扣任何税款 )增值税法规定，纳税人进口货物，计算缴纳进口环节增值税时，不得抵扣任何税款。
)正确10. 处于质押、冻结状态的LOF份额可以办理跨系统转托管 )A.正确B.错误参考答案：B11. 证券价格不仅已经反映了历史信息，而且反映了当前所有与公司证券有关的公开有效信息的市场为( )A.弱有效证券市场B.半强有效证券市场C.强有效证券市场D.非有效市场参考答案：B12. 下列选项中，不属于大宗商品的投资方式的是( )A.购买大宗商品实物B.购买资源或者购买大宗商品相关债券C.投资大宗商品衍生工具D.投资大宗商品的结构化产品参考答案：B13. 以下关于开放式分级基金份额，正确的是( )A.子代码可以申购和赎回，母基金代码不可以B.母基金代码可以申购和赎回，子代码不可以C.子代码和母基金代码都可以申购和赎回D.子代码和母基金代码都不可以申购和赎回参考答案：A14. 5．按照使用结算支付手段的不同，国际结算业务大体可以分为四类： (1)______、(2)______、(3)______、(4)______5．按照使用结算支付手段的不同，国际结算业务大体可以分为四类： (1)______、(2)______、(3)______、(4)______5．(1)现金/货币结算 (2)票据结算 (3)凭单结算 (4)电讯结算 15. 什么是“6C”评估法?什么是“6C”评估法?参考答案“6C”评估法，即银行分析影响借款人信用的六个主要方面的一种方法。
由于这六个方面的英文第一个字母都是C，故通常被称为贷款信用分析的“6C”原则或“6C”评估法这六个方面分别是品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(CollateraD经营条件(Condition)和持续性(Continuity)16. 下列说法错误的是( )A、对于认购期权来说，现行市价高于行权价格时称期权处于实值状态B、对于认下列说法错误的是( )A、对于认购期权来说，现行市价高于行权价格时称期权处于实值状态B、对于认沽期权来说，行权价格低于现行市价时称期权处于实值状态C、对于认沽期权来说，行权价格高于现行市价时称期权处于实值状态D、期权的内在价值状态是变化的答案：B17. 自行填开发票入账属于( )行为A.未按规定取得发票B.未按规定保管发票C.未按规定领购发票D.未自行填开发票入账属于( )行为A.未按规定取得发票B.未按规定保管发票C.未按规定领购发票D.未按规定开具发票答案：A18. 基金产品线是指一家基金管理公司所拥有的不同基金产品及其组合考察基金产品线的内涵一般不包括产品线的( )A.长度B.宽度C.深度D.高度参考答案：D19. 关于非公开募集基金，以下说法正确的是( )。
A.非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不超过250人B.社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金视为合格投资者C.以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，不用合并计算投资人数D.非公开募集基金可以通过电台渠道推介基金参考答案：B20. 偏债型基金与偏股型基金相比收益更( )A.大B.小C.相同D.不确定参考答案：B21. 下列资金会直接进入实体经济的有( )A.基金B.银行存单C.债券D.股票E.彩票参考答案：CD22. 融资租赁的租金由( )构成 A．租赁物件购置成本(包括货价、增值税、运杂费和运输保险) B．出租人购置租赁物融资租赁的租金由( )构成 A．租赁物件购置成本(包括货价、增值税、运杂费和运输保险) B．出租人购置租赁物件垫付资金应计利息 C．租赁手续费、财产保险、预计租赁物件残值 D．出租人利润ABCD23. 我国个人所得税类型为( ) A．混合所得税制B．分类所得税制C．综合所得税制D．单一所得税制我国个人所得税类型为( )。
A．混合所得税制B．分类所得税制C．综合所得税制D．单一所得税制B24. 行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象，不包括基金管理人的经理层和监控人员的活动 )A.正确B.错误参考答案：B25. 经营投资管理业务达( )年以上，才有可能被委托为进行境外证券投资的投资顾问A.5B.4C.3D.2参考答案：A26. ( )证券组合以资本升值(即未来价格上升带来的价差收益)为目标A.收入型B.避税型C.增长型D.货币市场型参考答案：C27. 关于单位资产净值，下列说法错误的是( )A.私募基金的资产净值常常以基金单位资产净值的形式公布B.期末基金单位资产净值=期末基金资产净值/期末基金单位总份额C.利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑利息D.基金单位资产净值不受基金份额申购赎回的影响参考答案：C28. 私募股权二级市场投资战略是具有( )特性的投资战略A.周期长、风险小、流动性强B.周期短、风险小、流动性强C.周期短、风险大、流动性强D.周期长、风险大、流动性差参考答案：D29. 按持有人权利的性质分类，权证可分为( )A.认股权证B.认购权证C.备兑权证D.认沽权证参考答案：BD30. 某投资者预期未来乙股票会上涨，因此买入3份90天到期的乙股票认购期权，合约乘数为1000股，行权价某投资者预期未来乙股票会上涨，因此买入3份90天到期的乙股票认购期权，合约乘数为1000股，行权价格为45元，为此他支付了总共6000元的权利金，则该期权的盈亏平衡点的股票价格为( )A.43元B.45元C.47元D.49元答案：C31. 在股份有限公司的资产负债表中，( )和资本净值构成了股份有限公司的两个资金来源。
A.股票B.负债C.自有资本D.资本公积参考答案：B32. 战术性资产配置与战略性资产配置的不同体现在( )A.资产管理人对风险的偏好B.资产管理人对风险的规避C.资产管理人能够准确地预测市场变化D.资产管理人能够有效实施动态资产配置投资方案参考答案：ABCD33. ( )是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点A.内部控制目标B.内部控制内容C.内部控制对象D.内部控制细则参考答案：A34. 在基金份额发售的( )日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上A.1B.2C.3D.4参考答案：C35. 资产重组是指企业资产的拥有者、控制者与企业内部的经济主体进行的，对企业资产的分布状态进行重新组合、调整、配置的过程，或对设在企业资产上的权利进行重新配置的过程 )T.对F.错参考答案：F36. 主要由国家财政支出支撑的保障项目包括( ) A．社会救济 B．社会福利 C．优抚安置 D．养老保险 E．社区服主要由国家财政支出支撑的保障项目包括( ) A．社会救济 B．社会福利 C．优抚安置 D．养老保险 E．社区服务ABC37. 跟量算法中若交易量放大则应该( )这段时间内的下单成交量。
A.放大B.缩小C.保持不变D.不确定参考答案：A38. 企业风险管理基本框架包括( )等A.内部环境B.目标设定C.事项识别D.风险评估参考答案：ABCD39. 下列金融资产中风险性最高的是( )A.国债B.股票C.银行存单D.同业拆借资金参考答案：B40. 估值委员会所议事项包括( )A.制定、修订公司的估值政策及程序B.制定、修订估值流程及人员的分工和职责C.制定、修订投资品种的估值方法D.其他需要估值委员会审议的事项参考答案：ABCD41. 政策性银行与商业银行共有的职能是( ) A．倡导性职能 B．选择性职能 C．金融中介职能 D．补充性职能政策性银行与商业银行共有的职能是( ) A．倡导性职能 B．选择性职能 C．金融中介职能 D．补充性职能C42. 我国商业银行中间业务的种类繁多，关于我国商业银行的中间业务表述错误的是( )A．支付结算类业我国商业银行中间业务的种类繁多，关于我国商业银行的中间业务表述错误的是( )A．支付结算类业务包括汇款业务、托收业务、信用证业务等B．资产托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司、信托公司等委托，安全保管所托管基金或信托计划的全部资产，为所托管基金或信托计划办理资金清算款项划拨、会计核算、资产估值、监督管理人投资运作C．承诺类中间业务主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种D．以上都不对正确答案：D43. 期货市场的基本功能包括( )。
A.风险管理B.价格发现C.投机D.消除风险参考答案：ABC44. 个人兼职取得的收入应按照个人所得税的( )税目缴纳所得税 A．稿酬所得 B．劳务报酬所得C．其他收入所得D．个人兼职取得的收入应按照个人所得税的( )税目缴纳所得税 A．稿酬所得 B．劳务报酬所得C．其他收入所得D．偶然所得B45. 股票具有报酬的剩余性特征，这是指( )A.股东可以获得公司所有的利润B.股东的收益总是稳定的C.股东的收益是不确定的D.公司的利润要先进行其他支付和扣除，如有剩余才可向股东支付报酬参考答案：D46. 投资者进行投资时，管理人或销售机构的做法，正确的有( )A.当投资者投资超过自身承受能力的产品时，对投资者进行风险揭示B.当承受能力较强的投资者投资较高风险、较高收益的产品时，应尊重投资者的选择C.当资产规模较大的投资者投资于低风险、低收益基金产品时，应建议其选择高风险、高收益产品D.在投资者提出不切实际的收益要求时，基金管理人或销售机构为投资者提供顾问服务，尽量让投资者选择风险于收益适合的产品参考答案：ABD47. ( )是基金投资运作的具体执行部门，负责组织、制定和执行交易计划。
A.交易部B.投资部C.业务部D.研究部参考答案：A48. 下列金融资产中潜在收益最高的是( )A.国债B.股票C.银行存单D.同业拆借资金参考答案：B49. 产品营销部门包括( )A.产品开发B.营销C.销售D.客户服务参考答案：ABCD50. ( )不是基金监管的特征A.监管内容全面性B.监管对象广泛性C.监管时间连续性D.监管过程复杂化参考答案：D51. QDII基金的净值在估值日后( )个工作日内披露A.1B.2C.3D.4参考答案：B52. 情景综合分析法的预测期间在( )年左右A.2~4B.3~5C.2~5D.3~4参考答案：B53. 账册不够健全，但能够控制原材料或进销货的纳税单位一般适用( )征税方式 A．查账征收 B．查定征收 C．查验账册不够健全，但能够控制原材料或进销货的纳税单位一般适用( )征税方式 A．查账征收 B．查定征收 C．查验征收 D．定期定额征收B54. 流动比率是流动资产减去存货与流动负债的比值 )A.正确B.错误参考答案：B55. 公司宣布减资，多半是因为经营不善、亏损严重、需要重新整顿，所以股价会大幅下降 )T.对F.错参考答案：T56. 基金销售机构与投资者的互动交流的内容有( )。
A.深入了解客户的投资需求B.及时向客户传递重要的市场资讯C.处理潜在风险隐患、客户建议及意见D.以上都正确参考答案：D57. 有效市场假设理论下的有效市场概念指的是( )A.帕累托有效B.信息有效C.有效组合D.以上均不对参考答案：B58. 中央银行以行政命令或其他方式，直接对金融机构尤其是商业银行的信用活动进行控制所采用的货币政策工具是(中央银行以行政命令或其他方式，直接对金融机构尤其是商业银行的信用活动进行控制所采用的货币政策工具是( ) A．一般性货币政策工具 B．选择性货币政策工具 C．直接信用控制的货币政策工具 D．间接信用控制的货币政策工具C59. 基金销售机构在进行市场细分时应遵循的原则有( )A.易入原则B.成长原则C.利润原则D.识别原则参考答案：ABCD60. 凯恩斯主义继承者的主要代表人物有( ) A.罗宾逊 B. 萨缪尔森 C. 卢卡斯 D. 拉弗凯恩斯主义继承者的主要代表人物有( )A.罗宾逊B. 萨缪尔森C. 卢卡斯D. 拉弗参考答案B。
