光芯片公司企业经营战略控制方案（参考）

泓域/光芯片公司企业经营战略控制方案光芯片公司企业经营战略控制方案xx投资管理公司目录一、 公司概况 3公司合并资产负债表主要数据 3公司合并利润表主要数据 4二、 企业经营战略控制的对象与层次 4三、 企业经营战略控制的基本方式 7四、 企业经营战略理论的主要观点 9五、 企业经营战略理论的形成与发展概述 14六、 企业经营战略管理过程系统 15七、 企业经营战略管理体系的构成 17八、 企业经营战略实施的基本含义 18九、 企业经营战略实施的原则与方式选择 18十、 产业环境分析 21十一、 光芯片行业技术水平及特点 27十二、 必要性分析 29十三、 投资估算 29建设投资估算表 31建设期利息估算表 32流动资金估算表 33总投资及构成一览表 35项目投资计划与资金筹措一览表 36十四、 经济效益及财务分析 37营业收入、税金及附加和增值税估算表 37综合总成本费用估算表 39利润及利润分配表 40项目投资现金流量表 43借款还本付息计划表 45十五、 进度计划方案 46项目实施进度计划一览表 46一、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：余xx3、注册资本：590万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-5-37、营业期限：2015-5-3至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额13354.0810683.2610015.56负债总额7406.125924.905554.59股东权益合计5947.964758.374460.97公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入46457.8437166.2734843.38营业利润8852.717082.176639.53利润总额8332.586666.066249.43净利润6249.434874.564499.59归属于母公司所有者的净利润6249.434874.564499.59二、 企业经营战略控制的对象与层次（一）企业经营战略控制的对象体包括：企业经营战略控制的对象主要是指对涉及经营战略的人、物、事、时等进行控制，具体包括：（1）对企业经营战略的全过程控制。

所谓全过程，是指企业经营战略的制定和实施过程对每个阶段涉及的所有工作进行事前、事中、事后的控制对企业经营战略制定过程的控制，主要是保证从多种方案中选出一个正确的经营战略决策方案；对企业经营战略实施过程的控制，主要是保证经营战略决策方案的有力贯彻和经营战略目标的顺利实现2）对企业经营战略的全体系的控制所谓全体系，是指企业总体经营战略系统和分经营战略系统对总体经营战略的控制主要是对企业全局发展方向、规模和速度的把握；对分经营战略的控制是对各经营单位和各职能经营战略的制定和实施进行控制，以确保企业总体经营战略目标的顺利实现3）对全员的控制，即对企业全体人员进行控制对企业的高层领导者进行控制，以保证选择正确的经营战略方案，并防止经营战略实施中出现组织和指挥的失误；对各职能部门领导者进行控制，以保证总体经营战略和职能经营战略在本部门的顺利贯彻执行；对员工进行控制，目的是调动其积极性，协调好企业总体目标、各局部目标以及员工个人目标的关系，团结一致实现企业总体经营战略目标和各分经营战略目标二）企业经营战略控制的层次企业经营战略控制包括以下三个层次：（1）经营战略控制层这主要是由企业高层领导者为主体组成的控制系统，负责企业的整个经营战略管理过程的工作。

他们不仅要确立企业整体的经营战略目标，而且要检查、预测和控制企业经营战略实施的总绩效其控制的重点放在预测和解决与外部环境有关的问题上，即要根据外部环境的发展变化，适时地调整企业内部的工作与计划，提高企业对外部环境变化的适应能力，确保企业经营战略目标的顺利实现2）业务控制层这是由企业中层经营单位领导者和各职能部门负责人为主体所组成的控制系统，主要负责将高层领导所确定的经营战略目标，在本单位和本专业部门贯彻执行按照本经营单位或本专业部门工作的性质、内容、范围、要求和现实条件，设立分目标，建立控制标准，并付诸实施，适时地进行检查和评价，通过分目标的实现，确保总目标的完成3）作业控制层这是由企业基层领导者为主体所组成的控制系统，主要是负责将中层所设立的分目标，分解和落实到作业层，一般会通过制订作业计划，设立操作者的具体目标的方式来实施通过定期的监督、检查，对作业层执行情况的信息反馈，进行分析，发现偏差，及时采取纠偏措施，确保作业活动按计划顺利执行以上三个层次是相互联系、相互依存的业务控制层和作业控制层都是为实现高层的经营战略服务的，即根据企业高层提出的全局目标要求，通过调整企业内部的结构、条件，改善其素质，纠正内部的偏差，提高适应外部环境的能力，促进经营战略方案的顺利实施，确保经营战略目标的实现。

三、 企业经营战略控制的基本方式（一）按照控制发生的环节划分1．前馈控制前馈控制也叫事先控制，是在经营战略实施前采取预防措施，目的是防止问题的发生它不是在战略实施中出现问题后的补救，而是运用最新信息，包括上一个控制循环中的经验教训，对可能出现的偏差进行预测，采取措施防止偏差的发生，确保战略目标的实现前馈控制的目的是保证高绩效，它在本质上有预防的作用，因此属于一种预防性控制前馈控制的工作重点是提前采取各种预防性措施，包括对投入资源的控制、主动修正指令，以防止工作过程中可能出现的偏差，保证预期目标的实现例如，麦当劳公司食物成分的要求就是前馈控制，在公司的质量管理中起到了举足轻重的作用企业为保证工作的顺利进行而制定的一系列规章、制度，为生产出高质量的产品而对原材料质量进行的入库检查以及对职工的岗前培训等，都属于前馈控制2．现场控制现场控制又称同期控制、过程控制，是在企业经营战略实施过程中，于现场及时发现存在的偏差或潜在的偏差，而及时提供改进措施以纠正偏差的一种控制方式现场控制一般表现为两种方式：一是主管人员深入现场检查和指导下属的活动，它包括适当的工作方法和工作过程的指导，监督下属工作，发现偏差督促纠正；二是表现为基层工作人员的日常自我工作控制，控制的对象就是自我的操作控制过程。

3．反馈控制反馈控制是最常见的控制方式，其控制作用产生于行动之后，所以，也称为事后控制或成果控制反馈控制是在经营战略实施之后，战略管理人员根据已发生的情况分析经营战略的执行结果，将它与控制标准相比较，从中发现已经出现或即将出现的偏差，在分析原因的基础上采取措施纠正偏差，以防止偏差继续发展或在以后的工作中再次发生如企业根据经营战略目标完成的情况对相关人员实施的奖惩，企业对不合格产品进行淘汰，发现产品销路不畅而减产、转产或加强促销等，都属于反馈控制二）依据控制的手段划分1.直接控制主要是指管理者将执行者及其实施活动直接纳入控制过程，并采取措施直接调控的方式例如：通过行政管理方法和其他经济方法对员工的执行行为进行直接控制；通过奖惩促进员工按规定的工作程序开展生产经营活动；通过实施培训计划、改善工作分配等对员工进行帮助，调动他们的积极性，促使他们的行为符合经营战略实施的要求；通过目标管理，实施成果责任制等，对员工或组织的执行结果进行检查，对活动成果进行直接的控制2.间接控制主要是指各级管理者采用适当的手段，使不适当的行为没有产生的机会，从而达到间接控制的目的例如，采用自动化、电子化的一些先进手段就可实现管理人员对执行现场的间接控制，不需要配备人员直接监控。

四、 企业经营战略理论的主要观点从半个世纪的时间跨度来看，企业经营战略管理理论的研究已经形成了不同的观点与派别，管理大师明茨伯格将其划分为十个学派：设计学派、计划学派、定位学派、企业家学派、认识学派、学习学派、权力学派、文化学派、环境学派、结构学派这十个学派可以分成三类从性质上看，前面三个学派属于说明性的学派，它们关注的是战略应如何明确地表述其后六个学派则主要侧重于描述战略的实际制定和执行过程最后一个学派是其他学派的综合尽管不同学派的研究重点不同，但各个学派都从某个角度定义和论述了企业经营战略其中最具有代表性的理论主要有：（一）安索夫企业战略理论的主要观点伊戈尔•安索夫是美国著名的战略管理学家在1965年出版的《企业战略论》一书中他首次提出了“企业战略”这一概念，“战略”一词随后成为管理学中的一个重要术语，在理论和实践中得到了广泛的运用继《企业战略论》之后，安索夫又相继于1976年出版了《从战略计划走向战略管理》、1979年出版了《企业战略管理论》等著作，形成了完善的战略管理理论，其主要观点是：（1）战略的制定是一个具有意识的正式计划过程，企业的战略计划必须有资源和组织保证；企业的高层管理者负责战略计划和战略实施的全过程，并组织有关人员参与战略计划的制定和实施；战略形成以后，要通过目标、预算的分解使之落实。

2）企业高层管理者制定的战略必须与环境相适应，根据环境的变化实施不同的战略管理模式安索夫根据环境的变化程度不同，把环境划分为五个等级，即稳定的环境、活跃的环境、可预测的环境、可探索的环境、极动荡的环境根据不同环境风险度的不同，企业可分别采用五种战略管理模式，即保守稳定型、效率反应型、营销先导型、战略探索型、开拓创造型不同的管理模式又需要采用不同的组织结构，确定不同的管理重点和管理对象3）企业经营战略由四个要素构成，即产品市场范围、成长方向、竞争优势与协同作用一是确定产品市场范围，即产品定位与市场定位，企业在哪个行业经营，生产该行业的哪种产品，为哪些市场领域服务，这就是安索夫的产品与市场组合定位理论，简称企业定位理论二是确定企业成长方向，即在企业已选定的产品和市场领域中，企业的经营活动应朝着什么方向发展安索夫根据现有产品与市场领域和企业未来发展的新产品与新市场领域的组合，提出了四个可供选择的方向，即实施四种不同的经营战略：市场渗透战略、市场开拓战略、产品开发战略、多角化经营战略三是企业在制定和选择经营战略时，必须考虑企业有何竞争优势、各个产品与市场领域间有无协同作用，应根据企业的竞争优势和各领域之间的协同效应做出战略选择。

安索夫在战略管理中开创性的研究，使他成为这门学科的一代宗师，管理学界把安索夫尊称为“战略管理的鼻祖”二）迈克尔•波特竞争战略理论的主要观点迈克尔•波特是美国哈佛大学商学院的教授，是目前世界上关于竞争战略的最高权威，他所著的《竞争策略》《竞争优势》《国家竞争优势》被称为“竞争优势三部曲”波特认为，战略说到底就是在寻找高于平均的报酬那么如何寻找这种报酬呢？通过竞争战略达到目的他在《竞争战略》和《竞争优势》这两本专著中，全面阐明了其战略管理思想和分析框架其主要观点有：（1）企业在竞争中要考虑的因素不外乎五种力量，应该重点研究这五种力量分别是：行业中现有竞争者；潜在加入者；替代品的生产者；资源的供应者；产品的购买者它们共同决定行业竞争的强度及产业利润率，而其中必有一个或几个力量处于主导地位，影响着企业经营战略的选择2）企业制定经营战略实质上就是制定基本的竞争战略，针对不同的竞争力量，采取不同的竞争战略波特提出有三种基本的竞争战略可供选择：总成本领先战略、差异化战略、集中化战略通过采取正确的竞争战略，使本企业在行业中处于进退有据的地位，成功地对付五种竞争力量，从而为企业赢得超常的投资收益3）产品有其寿命周期，决定着行业也有其寿命周期。

处于不同寿命周期阶段的行业，其企业的投资战略也是不同的4）每个企业要在竞争中取胜，必须形成自身的竞争优势，即要建立起优于对手的核心竞争能力、成长能力、快速反应能力、适应变化的能力由此，要分析企业自身的“价值链”，找出企业成功的关键因素，构造具有本企业特色的、盈利潜力巨大的“价值链”，形成对竞争老手的差异优势，以“特”取胜迈克尔•波特所提出的竞争战略理论在过去20多年里受到企业战略管理学界的普遍认同，产业的五种力量分析也成为外部环境分析和企业经营战略选择最为重要和广泛使用的模型三）普拉哈拉德和加里，哈默尔核心能力战略理论的主要观点1990年，美国战略管理专家普拉哈拉德和加里•哈默尔在《哈佛商业评论》上发表了著名的《企业核心能力》一文，标志着企业战略管理的研究进入能力研究的新阶段核心能力派认为，企业在长期的经营活动中形成了多种能力，如战略管理能力、技术开发能力、生产制造能力、市场营销能力、组织管理能力等，但企业核心能力是企业众多能力中最根本的部分，它不是指企业某一两项的能力，而是对上述诸多能力进行整合的能力，是“组织中积累性学识”，即核心能力是一个组织内部系列互补的技能与知识的结合核心能力具有以下特点：（1）延展性。

即核心能力具有较强的辐射作用，是企业核心产品和最终产品的“营养源”，它把能量延展到企业开发的各种新产品上，创造出众多的新市场，它是企业赢得竞争优势的根源2）增值性即企业核心能力有助于实现和增加顾客看重的价值，使顾客获得的价值能够增值，使顾客购买产品或享受服务后，感到物有所值3）独特性即企业的核心能力与众不同，具有不被其他企业轻易模仿和掌握的独到之处，使本企业形成对竞争对手较长时期的战略优势培育、保持和扩大企业的核心能力，是企业经营战略制胜的关键核心能力理论要求企业从自身资源和能力出发，在自己拥有一定优势的产业及其相关产业进行经营活动，从而避免受产业吸引力诱导而盲目进入不相关产业进行多元化经营五、 企业经营战略理论的形成与发展概述任何一种理论的产生都是社会发展的必然结果，都是特定环境下的产物，是在吸收前人研究成果的基础上，为适应特定环境条件发展起来的企业经营战略理论也不例外，是伴随着企业内外环境的变化与企业经营实践的发展而逐渐形成并完善的正如前面所述环境的变化使得企业由过去重视内部各项要素投入产出的分析，转向兼而重视企业外部环境的分析，于是便产生了企业经营战略管理一般认为，企业经营战略理论起源于20世纪的美国，形成于60年代，在70年代得到大发展，80年代受到冷落，90年代又重新受到重视。

从企业经营战略理论发展的冷热变化过程来看，人们对企业经营战略管理的认识经历了一个比较曲折的过程其背景原因主要在于20世纪五六十年代美国经济出现了空前的繁荣，随之而来的是企业间竞争的加剧到了70年代，国际上政治、经济的动荡，影响了企业的生存和发展在这种环境下，企业深切地感到以前那种“低价必胜”的原则已经不能适应新情况的发展要获得持续的生存和发展，企业必须从战略的高度思考问题而企业经营管理的实践也充分证明了这一点，一些企业通过多样化经营（产品多样化、市场多样化、投资区域多样化等）获得了成功为此，企业家认为应该走多样化经营的“战略之路”，但是，到了80年代，一些企业的经营战略应用不当导致失败，企业经营战略管理理论一度受到冷落到了90年代，人们又开始反思企业经营战略管理理论，因为在企业经营管理的实践中，短命企业甚至短命产业不断出现，究其缘由，主要在于缺乏长期发展的战略规划由此，企业经营战略管理再次受到重视并得到快速发展六、 企业经营战略管理过程系统企业经营战略管理系统是一个时间系统，是由具有先后次序的三个阶段组成的一）经营战略分析阶段经营战略分析是经营战略制定的基石，主要是对企业的内外部环境进行必要的、详略的研究和阐述，包括三个方面的分析，即企业内外部环境分析、企业拥有的资源与能力，企业经营的期望与目的。

分析的目的就是要搞清楚外部环境中存在的机会与风险，内部环境中具有的优势与存在的劣势，在此基础上进行企业经营战略环境的综合分析，以最终确定企业经营战略的选择二）经营战略制定与决策阶段这一阶段的主要工作包括两大部分，即经营战略制定与选择经营战略制定是在经营环境分析基础上，确定企业任务，建立长期目标，制定供选择的战略方案经营战略制定不仅仅包括企业层面的愿景、使命、目标、在行业中的地位等传统战略框架中的内容，它还包括企业的总体战略、业务战略和职能战略的制定经营战略决策是综合各项信息，最终确定企业的经营战略及相关方案经营战略决策是企业经营成败的关键，关系着企业的生存和发展三）经营战略实施与反馈阶段经营战略实施是将战略的构想转化成战略行动的过程，主要包括具有先后顺序的四项工作，即经营战略决策方案的准备工作、经营战略实施与推进工作、经营战略控制与反馈工作、经营战略实施结果的评价工作需要特别强调的是，经营战略制定与实施是企业经营战略管理中最核心的内容，企业为了实现自己的目标，不仅要有效地制定经营战略，而且要有效地实施经营战略如果哪一方面出现了问题，就会影响到整个经营战略的成败七、 企业经营战略管理体系的构成企业经营战略管理体系由三个部分构成：（一）经营战略管理过程系统企业战略性的各项工作在时间上有运行规律，即分为在时间上有先后顺序、相互衔接的三个阶段：战略分析阶段、战略制定与决策阶段、战略实施与反馈阶段。

这三个阶段相互衔接，构成企业经营战略管理过程系统二）经营战略层次体系企业经营战略管理的主要工作是要确定企业的使命和战略目标，制定企业三个层次的经营战略，即企业的总体经营战略、经营单位战略、职能层经营战略，这是企业经营战略管理体系的核心部分，也是经营战略管理最主要的工作三）经营战略方案的内容体系经营战略决策是对多种方案的选择，因此，多种方案的设计成为经营战略管理工作的又一个重要方面方案包括若干内容，这些内容之间有着密切关系，各层次战略的方案与内容又有差别，需要认真研究、精心设计，确保设计方案的科学与可行八、 企业经营战略实施的基本含义企业经营战略实施是指贯彻执行已选定的经营战略方案的一系列活动，它是把企业的经营战略构想转化为企业广大职工群众经营战略行为的实践过程企业经营战略的实施十分重要，这是因为经营战略的制定是为了实施，只有依靠广大员工的切实行动，才能把企业高层领导者确定的使命、目标、方案转变为现实，其正确与否也必须通过实施才能得到评价和验证从某种意义上讲，战略的实施比战略的制定更难、更复杂也更重要九、 企业经营战略实施的原则与方式选择（一）企业经营战略实施的原则在经营战略实施过程中，需要遵循以下原则：（1）目标分解、任务合理的原则；（2）统一领导、组织协调的原则；（3）突出重点、兼顾全局的原则；（4）适应变化、机动灵活的原则。

二）企业经营战略实施方式的选择企业经营战略有以下五种实施方式可供选择：1．指令型方式指令型方式是依靠企业最高领导者的权威和实行高度集中的指导，通过发布各种指令来推动下级实施经营战略方案的方式选择这种实施方式应具备以下条件：（1）实行高度集权的体制，领导者具有较高的权威，所制定的经营战略比较容易实施；（2）企业处于强有力的竞争地位，资源较宽松，环境稳定；（3）企业需要准确的信息，也能集中大量信息，有利于企业做出正确的决策，进行有效的指导；（4）需要配备比较客观的规划人员，以协助有关经营单位和职能部门制订切合实际的计划，保证总体经营战略的有效实施指令型方式的不足之处是：由于权力高度集中，容易限制下级执行人员的创造精神2．变革型方式变革型方式是指企业高层领导者通过一系列改革，创造良好的条件来推动下级管理人员进行经营战略实施的一种方式选择这一方式的最大特点在于企业的高层领导者要善于把握环境的变化，不失时机地进行改革，以保证经营战略的实施3．合作型方式合作型方式是指企业最高领导者把经营战略制定和经营战略实施的范围扩大到企业中高层管理集体之中，调动中高层管理人员参与战略决策和经营战略实施的积极性，以确保经营战略顺利实施的一种方式。

合作型的形式很多，如组建“智囊团”“经营研究小组”“经营委员会”等，吸收中高层集团全体人员和有关职能部门负责人参加这种实施方式使企业董事长或总经理能够从企业中高级管理层中获得大量准确的信息、质量较高的创意方案，能够集思广益，使经营战略建立在集体智慧的基础上，有利于提高经营战略成功实施的可能性合作型方式的不足之处在于仅限于吸收中高层管理人员的创意，但未能做到吸收全体人员的智慧4．文化型方式文化型方式是企业高层领导者通过创立取得全体员工共识的企业文化，增强企业员工的向心力、凝聚力，从而确保企业经营战略顺利实施的一种方式这种方式的特点在于把合作型方式的参与成员扩大到企业较低的层次，打破谋划者和执行者之间的鸿沟，努力使企业各级组织和全体员工都支持企业的目标和经营战略，这就使经营战略的实施获得更为广泛的基础形成企业文化是一个长期过程，因此，靠这种方式实施经营战略，短时期内难以办到，但需要往这个方向努力5．增长型方式增长型方式是指企业高层领导者通过激励企业各级管理人员的创造性，采取从基层经营单位自下而上、上下结合的方式制定经营战略，依靠广大员工实施完善的经营战略，使企业实力得到增长的一种方式这种方式的特点在于：（1）给下级管理人员以宽松的环境，凡能由各经营事业单位进行经营决策的，应放权或授权它们大胆决策；（2）最高领导者要善于发挥集体智慧，进行集体决策。

以上五种经营战略实施方式各有利弊，它们各有自己的适用条件，不是任何一种实施方式都能适用于所有企业每个企业应从自己的实际出发，根据企业多种经营程度、发展变化的速度，以及企业文化建设情况等，做出经营战略实施方式的正确选择十、 产业环境分析把发展基点放在创新上，以科技创新为核心，以培育激励人才为支撑，强化原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新，优化创新创业生态，建设创新之城、创业之都、创客之岛一）推进创新引领工程强化企业创新主体地位构建以企业为主体、市场为导向、产学研结合的技术创新体系鼓励企业开展基础性前沿创新研究，重视颠覆性技术创新，形成一批有国际竞争力的创新型领军企业，实施科技型中小企业培育工程2020年，规模以上企业中有研发活动的达到32%、建立研发中心的达到30%，培育科技型中小企业1万家构建产业技术创新联盟，发展面向市场的新型研发机构，推动跨领域跨行业协同创新，构筑分工协作、优势互补的产业创新链和创新企业群落吸收更多企业参与规划、计划、指南、政策、标准制定，支持企业承担或参与国家重大专项和重大科技攻关推动战略前沿领域创新突破重点突破新一代信息通信、新能源、新材料、航空航天、生物医药、智能制造和节能环保等领域核心共性关键技术，构建贯通基础研究、重大共性关键技术到应用示范的纵向创新链和横向协作产业链。

围绕城镇化、环境治理、人口健康、公共服务等领域瓶颈制约，率先提出系统性技术解决方案组织实施先进轨道交通装备、石墨烯及先进碳材料、机器人、三维（3D）打印、仪器仪表设备、新能源汽车及充电设施、海洋生物医药、干细胞、虚拟现实、基因技术、深海技术装备等一批重点专项积极参与国家大科学计划和大科学工程加快深海等领域战略高技术突破，开展海洋与全球气候变化、海洋生物资源保护和可持续利用、海洋数值模拟与观测、深海科学探测等基础研究，实施“透明海洋”等重大项目，建设国际一流的海洋科研中心建设重大创新平台瞄准国际科技前沿，加快建设海洋科技创新中心、高速列车国家技术创新中心、橡胶材料与装备科技创新中心、智能制造科技创新中心、虚拟现实科技创新中心等十大科技创新中心面向世界顶级海洋科研机构共建联合实验室，建设世界级智能家电、交通运输装备、橡塑材料、服装服饰和食品生物产业五大创新基地深化与央企、大院大所、重点高校战略合作，推进国家海洋设备质量监督检验中心、天津大学海洋工程研究院、哈尔滨工程大学船舶科技园、青岛科技大学国家大学科技园等载体建设集中支持一批有特色、高水平大学和科研院所组建跨学科、综合交叉的科研团队，支持企业与高校、科研院所共建技术创新中心、重点实验室、工程（技术）研究中心。

加快重大科研基础设施、大型科研仪器和专利基础信息等资源面向社会开放共享筹划举办国际性创新发明博览会二）营造良好创新生态构建创新成果转化机制扩大高校和科研院所自主权，实行中长期目标导向和突出研究质量、原创价值、实际贡献的考核评价机制，赋予创新领军人才更大财务支配权、技术路线决策权完善科技成果转化制度，落实创新成果处置权、使用权和收益权，健全科技成果转化收益分享机制，提高科研成果转化收益分享比例，支持科研人员兼职和离岗转化科技成果建立市、区（市）全覆盖、多层次技术（产权）交易市场架构，形成政府、行业、机构、技术经纪人“四位一体”的技术市场服务体系，推进国家海洋技术转移中心建设鼓励有实力的企业、产业联盟、工程中心面向市场开展中试和技术熟化等集成服务，促进科技成果资本化、产业化创新科技金融服务更多采用政策性融资担保、风险补偿、后补偿等方式，建立跨部门的财政科技项目统筹决策和联动管理制度建立财政科技投入与社会资金搭配机制，构建从实验研究、中试到生产的全过程科技融资模式大力发展天使投资和创业投资，组建青岛高创等科技金融机构，依托众筹平台等资本渠道支持创新全过程建设综合性科技金融服务平台，实现科技资源与信贷资源常态化、交互式对接。

加快国有平台公司向“科技+金融+物业”转型鼓励金融服务机构开发股权融资、知识产权质押、融资租赁等特色金融产品强化创新制度保障制定事中事后监管办法，建立便捷的市场退出机制完善专利发明运用的激励政策，制定自主创新产品目录，采用首购、远期约定采购、政府购买服务等方式，促进创新产品研发和规模化应用全面落实企业研发费用加计扣除和固定资产加速折旧等所得税优惠政策把创新主体信用与市场准入、享受优惠政策挂钩，完善以信用管理为基础的创新监管模式深入实施知识产权战略行动计划，争取设立知识产权法院，建设国家知识产权复审中心和知识产权服务业发展综合试验区加大创新创造活动及其成果激励和保护力度，让知识密集型创造性劳动获得应有的更高报酬树立崇尚创业创新的价值导向，厚植创业创新文化三）实施百万人才工程加大引才引智力度推行更加开放灵活的柔性引才政策，实施重大人才工程、“211英才计划”和“111引才工程”，促进人才结构的战略性调整，建设人才强市发挥政府投入引导作用，鼓励人才资源开发和人才引进，更大力度引进急需紧缺人才，面向全球招才聚才突出“高精尖缺”导向，围绕新兴产业和金融、航运、法律、教育、医疗等领域，集聚一批战略科学家、科技领军人才、企业家人才、高技能人才队伍。

加强高层次人才平台建设，依托高层次人才创业中心、留学生创业园、博士创业园等载体，吸引国内外科研创新团队、优秀中青年人才来青发展积极推荐优秀人才入选国家“百千万”人才工程完善外国人永久居住权制度，放宽技术技能型人才取得永久居留权条件加快完善高效便捷的海外人才来青工作、出入境居留管理服务探索外籍人士专家证和就业证“两证合一”、技术移民等制度2020年，全市人才资源总量超过200万人创新人才培养模式推动人才培养链与产业链、创新链有机衔接实施创新创业领军人才培养工程，发挥重大研发平台、重点实验室、工程技术中心、企业技术中心、博士后工作站、技师工作站等创新基地作用，培养创新型领军人才建立高层次人才和紧缺人才国内外交流、培训资助制度推进高校重点学科市校共建，鼓励高校围绕本地需求调整学科设置，实行校企联合招生、联合培养模式，有序开展企业与学校“双导师制”试点大力引进高水平大学和一流学科来青创建研究院、二级学院、实验室和孵化基地，鼓励高校与区（市）联合创建教学、科技、产业“三位一体”的高教园区，建设科技创业实习基地优化人才发展环境发挥科研人员、技术工人、企业家、创业者创造力，实行以增加知识价值为导向的分配政策，加强创新人才股权、期权、分红奖励。

完善业绩和贡献导向的人才评价标准，保障人才以知识、技术、技能、管理等创新要素参与利益分配，以市场价值回报人才价值，倡导崇尚专业、爱岗敬业、尊重工匠的社会氛围清除人才流动障碍，鼓励人才向基层、企业、农村流动，建立企业与高校、科研机构间社保体系接续制度支持高校、科研院所、大企业利用自有存量土地建设租赁型人才周转公寓，做好人才配偶就业、子女教育等配套服务拓展蓝色人才港、中国海洋人才市场（山东）、海洋人才创业中心等综合服务平台创建人才管理改革试验区十一、 光芯片行业技术水平及特点（一）光芯片特性实现要求设计与制造的紧密结合光芯片使用III-V族半导体材料，要求芯片设计与晶圆制造环节相互反馈与验证，以实现产品的高性能指标、高可靠性光芯片特性的实现与提升依靠独特的设计结构，并根据晶圆制造过程反馈的测试情况，改良芯片设计结构并优化制造工艺，对生产工艺、人员培训、生产流程制订与执行等环节的要求极高而光芯片制造涉及的流程长，相关技术、经验与管理制度需要长时间积累，对光芯片商用化制造能力提出严苛的要求，提高了制造准入门槛，因此长期且持续的工艺制造投入所积累的生产与管理经验，是行业中非常必要的条件二）光芯片行业IDM模式，有助于生产流程的自主可控光芯片生产工序较多，依序为MOCVD外延生长、光栅工艺、光波导制作、金属化工艺、端面镀膜、自动化芯片测试、芯片高频测试、可靠性测试验证等。

IDM模式更有利于各环节的自主可控，一方面，IDM模式能及时响应各类市场需求，灵活调整产品设计、生产环节的工艺参数及产线的生产计划，无需因规格需求的变更重新采购适配的大型自动化设备另一方面，IDM模式能高效排查问题原因，精准指向产品设计、生产工序或测试环节等问题点此外，IDM模式能有效保护产品设计结构与工艺制程的知识产权三）光芯片设计与制作需同时兼顾光性能与电性能的专业知识光芯片设计与制作追求电与光转换效能的提升，涵盖的专业领域较广激光器芯片方面，需先在半导体材料中，有效地控制电流通道，将电载子引入有源发光区进行电光转换，同时要求电光转换高效完成，最后需考量激光器芯片中光的传输路径与行为表现，顺利激射光子而避免噪声干扰相关专业领域涵盖半导体材料、半导体制作、二极管、激光谐振、光波导等电光领域，涵盖面广且深，需汇集相关专业领域的人才四）光芯片产品可靠性验证项目多样且耗时长久光芯片的终端应用客户主要为运营商及互联网厂商，在产品性能满足的前提下，更关注产品的可靠性及长期使用的稳定性光芯片的应用场景可能涉及户外高温、高湿、低温等恶劣的应用场景，对其可靠性验证的项目指标多样且耗时长久，如高温大电流长时间（5，000小时）老化测试、高低温温循验证、高温高湿环境验证等，用于确保严苛环境产品长时间操作不失效。

光芯片设计定型后需进行高温老化验证，周期通常超过二至三个季度市场需求急迫时，光芯片供应商需提前导入可靠性验证方案，以确保供需及时十二、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力十三、 投资估算（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则本期项目建设投资30090.44万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计26109.87万元1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11192.94万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算本期项目设备购置费为14162.29万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为754.64万元四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3083.47万元五）预备费本期项目预备费为897.10万元建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11192.9414162.29754.6426109.871.1建筑工程费11192.9411192.941.2设备购置费14162.2914162.291.3安装工程费754.64754.642其他费用3083.473083.472.1土地出让金1338.031338.033预备费897.10897.103.1基本预备费508.61508.613.2涨价预备费388.49388.494投资合计30090.44（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款15459.64万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息378.76万元。

建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息378.76378.760.001.1.1期初借款余额15459.641.1.2当期借款15459.6415459.640.001.1.3当期应计利息378.76378.760.001.1.4期末借款余额15459.6415459.641.2其他融资费用1.3小计378.76378.760.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计378.76378.760.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算根据测算，本期项目流动资金为8098.77万元流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产26386.7730784.5635182.3643977.951.1应收账款11874.0513853.0615832.0619790.081.2存货9235.3710774.6012313.8215392.281.2.1原辅材料2770.613232.383694.144617.681.2.2燃料动力138.53161.62184.70230.881.2.3在产品4248.274956.315664.367080.451.2.4产成品2077.962424.282770.613463.261.3现金2110.942462.772814.593518.241.4预付账款3166.413694.144221.885277.352流动负债21527.5125115.4328703.3435879.182.1应付账款7749.909041.5510333.2012916.502.2预收账款13777.6116073.8818370.1422962.683流动资金4859.265669.146479.028098.774流动资金增加4859.26809.88809.881619.755铺底流动资金7916.039235.3710554.7013193.38（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资38567.97万元，其中：建设投资30090.44万元，占项目总投资的78.02%；建设期利息378.76万元，占项目总投资的0.98%；流动资金8098.77万元，占项目总投资的21.00%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38567.97100.00%1.1建设投资30090.4478.02%1.1.1工程费用26109.8767.70%1.1.1.1建筑工程费11192.9429.02%1.1.1.2设备购置费14162.2936.72%1.1.1.3安装工程费754.641.96%1.1.2工程建设其他费用3083.477.99%1.1.2.1土地出让金1338.033.47%1.1.2.2其他前期费用1745.444.53%1.2.3预备费897.102.33%1.2.3.1基本预备费508.611.32%1.2.3.2涨价预备费388.491.01%1.2建设期利息378.760.98%1.3流动资金8098.7721.00%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资38567.97万元，其中申请银行长期贷款15459.64万元，其余部分由企业自筹。

项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38567.97100.00%1.1建设投资30090.4478.02%1.2建设期利息378.760.98%1.3流动资金8098.7721.00%2资金筹措38567.97100.00%2.1项目资本金23108.3359.92%2.1.1用于建设投资14630.8037.94%2.1.2用于建设期利息378.760.98%2.1.3用于流动资金8098.7721.00%2.2债务资金15459.6440.08%2.2.1用于建设投资15459.6440.08%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济效益及财务分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。

三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入70800.00万元；具体测算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入42480.0049560.0056640.0070800.002增值税1670.472017.822365.163059.852.1销项税5522.406442.807363.209204.002.2进项税3851.934424.984998.046144.153税金及附加200.45242.14283.81367.193.1城建税116.93141.25165.56214.193.2教育费附加50.1160.5370.9591.803.3地方教育附加33.4140.3647.3061.20（二）达产年增值税估算根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3059.85万元三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。

本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用56367.22万元，其中：可变成本47069.78万元，固定成本9297.44万元达产年项目经营成本53963.02万元具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费26448.7130856.8335264.9444081.182工资及福利费2988.602988.602988.602988.603修理费780.38780.38780.38780.384其他费用6112.866112.866112.866112.864.1其他制造费用468.82468.82468.82468.824.2其他管理费用496.77496.77496.77496.774.3其他营业费用5147.275147.275147.275147.275经营成本36330.5540738.6745146.7853963.026折旧费1619.921619.921619.921619.927摊销费26.7626.7626.7626.768利息支出757.52757.52757.52757.529总成本费用38734.7543142.8747550.9856367.229.1其中：固定成本9297.449297.449297.449297.449.2可变成本29437.3133845.4338253.5447069.78（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加367.19万元五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14065.59（万元）企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=14065.59×25.00%=3516.40（万元）六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额14065.59万元，缴纳企业所得税3516.40万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=14065.59-3516.40=10549.19（万元）利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入42480.0049560.0056640.0070800.002税金及附加200.45242.14283.81367.193总成本费用38734.7543142.8747550.9856367.224利润总额3544.806174.998805.2114065.595应纳所得税额3544.806174.998805.2114065.596所得税886.201543.752201.303516.407净利润2658.604631.246603.9110549.198期初未分配利润0.002392.746321.5811632.949可供分配的利润2658.607023.9812925.4922182.1310法定盈余公积金265.86702.401292.552218.2111可供分配的利润2392.746321.5811632.9419963.9212未分配利润2392.746321.5811632.9419963.9213息税前利润5188.528476.2611764.0318339.51（四）财务内部收益率（所得税后）。