项目成本预算管理

预算管预算管 理理 机构机构专业工地专业工地专业工地专业工地工地物资公司工地物资公司采购保管费用预算现场管理费用预算用工计划及工资预算原材料施工图纸预算机械施工组织计划现场管理费用预算期间费用预算现场管理部室现场管理部室外委项目计划及其他 财务部财务部（经营部）（经营部）1组建项目预算网络、制定预算政策2制定预算目标、下达预算指令3审核评议批准项目预算方案4组织审计、考核预算执行情况5、协调解决预算过程执行问题6、制定预算调整政策、批准调整指标1组织项目预算编制方案，处理预算日常事务2组织预算编制，审查、汇总项目总预算3传达预算指令，提出平衡意见4跟踪监督预算执行情况，分析预算执行差异，提出改进建议和措施5提出预算考评意见，编写预算总结报告材料费实际消耗分析 施工图总预算专项费用预算税费预算施工组织总设计作业班组一作业班组二管理办外借工特殊工合计月份班长组长作业手临工班长职工临工安全劳资工具主任副主任书记人数人数职工人数民工人数12*单位用工计划表编制单位：编制日期：序号分类项目金额、测算依据备注1核定工资总额指标内模2已开支工资指标2.1其中：职工2.2其中：计划外用工2.3其中：出差补贴3*月以后月用工计划数3.1其中：职工3.2其中：计划外用工4预定职工月收入标准5预定民临工月收入标准6未来预计开支工资指标6.1其中：职工6.2其中：计划外用工6.3其中：出差补贴7开支工资总预算数7.1其中：职工7.2其中：计划外用工8出差补贴9工资附加费其中：职工其中：计划外用工10其他11人工费用合计12实际工资指标差额编制人：单位负责人：*单位人工直接费及附加费用预算表承包承包单位单位工程工程项目项目材料材料种类种类单位单位中标情况中标情况实际消耗实际消耗采购情况说明数量数量单价单价金额金额降幅后降幅后金额金额数量数量单价单价金金额额单位一小计小计单位二小计小计合计总计编制人：单位负责人：编制说明：编制此表的目的是了解各单项系统主材价差成原，为编制主材费用开支预算提供依据此表一般由物资公司按照编制表中报价情况按照公司投标报价主材用分解表填制，其中降幅后金额指内部承包合同中主材费实际消耗情况按照专业公司提供用料计划及材料采购计划、采购合同、领料情况等资料填制形成主材价差按照合同、实际耗用相关资料分别进行详细分析，以防遗漏计划等隐性风险设计修改、合同外增加的材料耗费按照领用情况在本表设单独栏目编制工程材料价差分析，应考虑公司报价策略价格让利等因素（以热力系统高中低压管道系统举例）卷册卷册名称名称单单位位报价工程量量差图纸量增加量备注小计管道管件阀门/甲供支吊架系统名称编制说明：编制此表的目的是为了分析各单项系统主材量差形成原因及具体情况，为主材费用开支预算提供依据此表一般由专业公司按照施工设计图纸提供编制施工图支预算量，经营部按照工程投标报价价目分解表编制报价工程量并进行汇总主材量差按照合同、实际耗量等资料分类进行详细分析，以防出现错误判断和隐性风险设计修改、合同外增加施工工作量的材料费用按照变更委托单进行项目预算后编入本表对应单项材料增加量一栏中工程材料量差分析，对公司报价策略中是否按照考虑工程概算让量因素及内部承包的主材量核定原则予以考虑责任单位：序号序号项目名称及项目名称及规范规范报价量报价量（t)t)报报 价价单价单价报价报价合价合价内部内部承包价承包价施工图施工图预算量预算量实际耗实际耗量预算量预算实实 际材料际材料费用预算费用预算量量差差价价差差备备注注一热力系统1锅炉机组1.1烟风煤管道三电气系统五甲供材料六主要材料费用合计七消耗及措施材料 八材料费用合计编制部门编制人：*单位机械费用预算表编制单位：编制日期：序号机械分类台班单价预计台班数预算费用额1400t吊车2250t吊车3*t吊车4其他5合计编制人：单位负责人：编制单位：编制日期：序号外包项目名称投标报价内部承包价 款发包预算价 款备注1*项目2*项目3小计4夜间施工费 用5雨季施工费 用6生产水电费 用7其他10合计编制人：单位负责人：*单位工程其他直接费用预算表序明细栏目预算额编制原则、依据1管理工资施工组织设计工期、平均用工计划、月收入预期、内部工资总额2工资附加费预算工资总额*公司规定工资附加比例（计划外用工、职工分别计算）3办公电话费按办公座机、手机、住宅电话分别按照职务、工作性质分标准预算4差旅交通费按部门用工情况、工作性质预算市内交通、长差费，探亲路费、交通车辆使用费进行预算5宣传费零星宣传费按工期核定包干，大型活动宣传费核定总量集中控制6业务招待费按照公司下达预算指标核定7劳动保护费按公司标准、工期、用工状况核定月劳保，核定一定特殊劳保费用8资产折旧费按照占用资产情况及资产折旧计提标准预算9设施维护根据临时设施状况及使用周期估算10报刊杂志费按照预定标准及机构设置情况分年度预算汇总11资料费根据部门工作性质并参照公司资料费用预算标准分单位预算12文印、印刷费根据工程资料工作量估算13微机用品根据管理人员使用计算机数量及预定统一费用标准预算14办公用品文具按照公司标准/人员数量核定，办公用品根据工作情况核定总量15水电费办公水电按办公区电器情况测算，生活水电按月标准及用工包干序明细栏目预算额编制原则、依据16低值易耗品估算17绿化费按照设计计划测算18安措费（补助）根据工程现场安全生产情况测算19消防设施费根据工程现场消防设施安置计划测算20临时设施费按施工组织设计及用工计划测算，临时电源费按现场电源设计预算21机构转移费按机构（资产及人员）进退厂工作量并参照以往项目情况综合测算22大型机械进出厂、安拆费按照公司规定标准及现场机械使用情况测算23调试配合费估算24雨季、夜间施工费按预计冬雨季施工期、夜间加班状况核定施工措施费及加班夜餐费25协调费参照公司规定标准预算26工程税金按照国家税法规定及工程收入预算总额测算27会务费按照预定的大型会务规模、数量及相关费用开支规定测算28网络服务费按照电信局收费标准及预计网络服务时间测算29其他用按照全部费用的3%左右预备不可预见费29合计编制单位：编制日期：成本责任单位内部承包总价成 本 费 用 分 项成本费用合计预备费用内部损益直接人工人工附加主材费耗材费机械费外包费用其他直接费现场管理费其他管理部门D1A物资公司D2热机公司D3C1电控公司D4C2其 他B合 计0000000000000说 明1、B=公司管理费补贴+合同外项目费+卸车费5、卸车费初测*万元，其中物资*万元，热机*万元，项目部*万元2、A=工程税金及附加费6、C1 C2=出差生活补贴+其他费用3、D1、D2、D3、D4=夜间费+水电费+调试费+机构转移费+周转材料+资产使用7、按照总费用3%计提预备费用4、水电费用按照*万元预测8、编制人：审核人：工程财务预算执行与过控意见反馈工程财务预算执行与过控意见反馈表表预算执行责任单位责任预算项目预算控制额度预算执行差异执行中存在问题预算监控部门意见责任单位反馈意见过控检查时间工程财务预算执行与过控意见反馈表工程财务预算执行与过控意见反馈表申请单位申请调整费用项目原预算额度申请调整幅 度调整原由预算管理部门意见会议讨论意见领导审批批准日期。