[河南]邯郸银行审计岗人员2021年招聘全真冲刺卷（3套）带答案押题版

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海 住在富人区的她 [河南]邯郸银行审计岗人员2021年招聘全真冲刺卷（3套）带答案（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第1套一.综合测验-全考点(共50题)1.判断题 《个人住房贷款管理办法》的颁布标志着国内住房贷款业务的正式全面启动A 错B 对答案 A解析 1997年，中国人民银行先后颁布了《个人住房担保贷款管理试行办法》等一系列关于个人住房贷款的制度办法，标志着国内住房贷款业务的正式全面启动1998年住房制度改革以及中国人民银行《个人住房贷款管理办法》的颁布标志个人住房贷款真正的快速发展2.多选题 下列关于个人住房贷款信用风险防范措施的说法，正确的是（）A 加强对借款人还款能力的甄别B 验证借款人收入的真实性C 深入了解客户还款意愿D 如果借款人是老客户，往往可以通过职业、家庭、教育、年龄、稳定性等个人背景因素来综合判断其还款意愿E 防范个人住房贷款违约风险需特别重视把握借款人的抵押物答案 A,B,C解析 D项，如果借款人是老客户，通常可以通过检查其以往的账户记录、还款记录以及当前贷款状态，了解其还款意愿，而如果是新客户，往往可以通过职业、家庭、教育、年龄、稳定性等个人背景因素来综合判断,E．项，防范个人住房贷款违约风险须特别重视把握借款人的还款能力，改变以往“重抵押物、轻还款能力”的贷款审批思路。

3.单选题 个人经营贷款最长一般不超过（）年[2015年10月真题]A 18B 3C 5D 10答案 C解析 个人经营贷款期限一般不超过5年，采用保证担保方式的不得超过1年4.判断题 个人汽车贷款相关资料的复印件不可作为贷款档案A 错B 对答案 A解析 个人汽车贷款中，贷款档案主要包括借款人相关资料和贷后管理相关资料，可以是原件，也可以是具有法律效力的复印件5.判断题 商业银行董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决 )A 错B 对答案 B解析 董事会应履行的合规管理职责有：①审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施;②审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决等6.判断题 风险并不意味真实的损失，已经形成的损失不应该成为风险管理的对象  ）A 错B 对答案 B解析 风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性，虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果7.单选题 花旗银行副总裁乔治·斯科特有句名言：“我经过这个行业的起起落落，还是认为没有什么能代替下面三个问题：你要这笔贷款干什么？你准备怎样偿还这笔贷款？你说的方法无效时，准备如何偿还这笔贷款？”与这句话最贴近的企业信用分析框架是(    )。

[2015年10月真题]A 5CsB 5WC 5PsD CAMELs答案 C解析 5Ps分析系统包括：个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor)、还款来源因素( Payment Factor)、保障因素（Protection Factor）、企业前景因素(PerspectiveFactor)与题干中的三个问题相对应的三个因素分别为资金用途、还款来源、保障因素8.单选题 资金管理的核心是建设____机制和____体制A 内部资金转移定价;全额资金管理B 外部产品定价;份额资金管理C 内部资金转移定价;份额资金管理D 外部产品定价;全额资金管理答案 A解析 资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系9.单选题 当银行具有多种产品时，营销组织应当采取( )[2015年10月真题]A 区域型营销组织B 产品型营销组织C 职能型营销组织D 市场型营销组织答案 B解析 对于具有多种产品且产品差异很大的银行，应该建立产品型组织，即在银行内部建立产品经理或品牌经理的组织制度。

A项，在全国范围内的市场上开展业务的银行可采取区域型营销组织;C项，当银行只有一种或很少几种产品，或者银行产品的营业方式大致相同，或者银行把业务职能当做市场营销的主要功能时，采取职能型营销组织最为有效;D项，当产品的市场可加以划分，即每个不同分市场有不同偏好的消费群体时，可以采用市场型营销组织10.判断题 空间统一性是指世界上的各个外汇市场在营业时间上相互交替，形成一种前后继起的循环作业格局 )A 错B 对答案 A解析 空间统一性是指由于各国外汇市场都用现代化的通讯技术(电话、电报、电传等)进行外汇交易，因此它们之间的联系非常紧密，形成一个统一的世界外汇市场题中描述的是时间连续性的概念11.单选题 金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产，这是金融市场的( )[2014年11月真题]A 财务功能B 融资功能C 风险管理功能D 流动性功能答案 B解析 金融市场功能是指金融市场所有促进经济发展和协调经济运行的作用通常具有以下几种功能：①资金融通集聚功能，通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，进而促进经济发展;②财富投资和避险功能;③交易功能;④优化资源配置功能;⑤调节经济功能;⑥反映经济运行的功能。

12.单选题 《巴塞尔协议Ⅲ》进一步提高了监管资本的最低要求，一级资本充足率提高至( )A 2%B 2.5%C 4%D 6%答案 D解析 《巴塞尔协议Ⅲ》提高资本充足率监管标准明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求13.判断题 由于我国各地区经济发展水平差异较大，因此重视区域风险识别还是非常必要的)A 错B 对答案 B14.判断题 商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点)A 错B 对答案 A解析 商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点15.多选题 税收的调节作用具体通过( )体现出来A 宏观税率和具体税率的确定B 税种选择C 税负分配D 税收优惠E 税收惩罚答案 A,B,C,D,E解析 税收作为一种政策工具，它具有形式上的强制性、无偿性和固定性特征，这些特征使税收调节具有权威性税收调节作用主要通过宏观税率和具体税率的确定、税种选择、税负分配(储税负转嫁)以及税收优惠和税收惩罚等规定体现出来。

16.多选题 下列关于有限合伙人转让合伙企业的出资的表述，正确的有( )A 对有限合伙人转让合伙企业的出资进行一定的约束，目的是保证有限合伙制私募股权基金的稳定性B 有限合伙人转让合伙企业的出资可以分为自行转让和委托转让两种形式C 自行转让的手续费费率较高D “自行转让”是指有限合伙人自行寻找受让方，由普通合伙人审核并协助办理过户的方式E “委托转让”是指有限合伙人委托普通合伙人寻找受让方，并由普通合伙人协助办理过户的方式答案 A,B,D,E解析 自行转让的手续费费率较低，例如可为所转让出资额的1%，委托转让的费率较高，例如可为所转让出资额的5%;通过收取一定转让手续费，可以控制有限合伙人频繁的转让对合伙企业的出资17.多选题 总风险加权资产等于()加权资产的总和A 信用风险B 市场风险C 声誉风险D 法律风险E 操作风险答案 A,B,E18.单选题 根据《资本管理办法》，未来银行核心一级资本充足率不得低于（   ）A 8%B 6%C 5%D 4%答案 C解析 根据《资本管理办法》，未来银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于8%、6%和5%。

19.多选题 单位结算账户包括( )A 基本存款账户B 一般存款账户C 临时存款账户D 专用存款账户E 通知存款账户答案 A,B,C,D20.单选题 正回购的程序是( )A 先出售证券、后购回证券B 先购人证券、后出售证券C 出售证券与收购证券同时进行D 出售证券，同时用现金还款答案 A解析 回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通的市场正回购是一方以一定规模债券作抵押融入资金，并承诺在日后再购回所抵押债券的交易行为，即在回购交易中先出售证券、后购回证券21.多选题 根据我国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有( )A 盈余公积B 一般风险准备C 实收资本或普通股D 未分配利润E 资本公积答案 A,B,C,D,E解析 核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强核心一级资本主要包括以下六部分：①实收资本或普通股;②资本公积;③盈余公积;④一般风险准备;⑤未分配利润;⑥少数股东资本可计人部分22.多选题 下列关于银信理财业务规范性规定的说法中正确的是（ ）A 充分揭示理财计划风险，并对客户进行风险承受度测试B 理财计划推介中，应明示理财资金运用方式和信托财产管理方式C 未经严格测算并提供测算依据和测算方式，理财计划推介中不得使用“预期收益率”、“最高收益率”或意思相近的表述D 每一只理财计划至少配备一名理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划结束时制作运行效果评价书答案 A,B,C,D23.单选题 假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为()。

A 15%B 20%C 35%D 50%答案 B解析 不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(8+1 +1)/(200 -150)= 20%24.多选题 下列对保险产品的描述错误的有( )[2009年10月真题]A 财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量B 财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的C 再保险是指投保人按原保险签订保险协议D 商业保险全部为强制性E 人身保险的保险标的是指人的身体答案 C,D,E解析 C项，再保险也称分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行再次保险的行为;D项，商业保险是基于自愿原则签订的;E项，人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险25.多选题 下列关于董事会的说法，正确的有()A 董事会是商业银行的最高风险管理机构，承担商业银行风险管理的最终责任B 董事会是商业银行的最高风险决策机构C 董事会负责监督高管层是否尽职履职D 董事会通常指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则E 董事会负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险答案 A,B,D解析 董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，董事会负责审批风险管理的整体战略和政策，监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。

董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则C项属于监事会的职责;E项，高管层负责组织实施银行董事会审核通过的重大风险管理事项以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督26.多选题 金融互换主要包括( )A 利率互换B 货币互换C 股权互换D 商品互换E 债券互换答案 A,B解析 金融互换是通过银行进行的场外交易金融互换包括利率互换和货币互换两种类型27.判断题 目前，个人信用报告主要用于银行的各项消费信贷业务A 错B 对答案 B解析 个人信用报告是个人信用信息基础数据库的基础产品，目前主要用于银行的各项消费信贷业务随着社会信用体系的不断完善，信用报告还将被更广泛地用于各种商业赊销、信用交易和招聘求职等领域28.单选题 提前支取的定期储蓄存款，支取部分按( )计可付利息[2011年10月真题]A 存八日挂牌公告的活期存款利率B 支取日挂牌公告的定期存款利率C 支取日挂牌公告的活期存款利率D 存八日挂牌公告的定期存款利率答案 C解析 如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

29.判断题 接管是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会对该银行采取的监管措施接管期限届满，中国银监会就要停止接管 )A 错B 对答案 A解析 对商业银行进行接管由中国银监会作出决定，并组织实施，接管决定实施之日起开始接管期限届满，中国银监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年30.单选题 如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致( )A 货币供应量增加B 货币供应量减少C 外汇储备增加D 外汇储备减少答案 B解析 当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少31.单选题 最常用的对冲汇率风险、锁定外汇成本的方法是()A 即期外汇买卖B 远期利率和约C 远期外汇交易D 远期股票买卖答案 C解析 远期外汇交易是指由交易双方约定在未来某个特定日期，依交易时所约定的币种、汇率和金额进行交割的外汇交易通过外汇远期交易，就可以事先将外汇成本固定，从而达到控制汇率风险的目的。

因此，远期外汇交易是最常用的对冲汇率风险、锁定外汇成本的方法32.单选题 下列关于国家助学贷款催收的说法，错误的是（  ）A 各经办银行应建立详细的还贷监测系统B 各经办银行要加强日常还贷催收工作，做好催收记录，确认借款人已收到催收信息C 各经办银行应按季将已到还款期的借款学生还款情况反馈给学校，学校负责协助经办银行联系拖欠还款的借款学生及时还款D 各经办银行应将已到还款期的借款学生还款情况通知家长，家长对未还清贷款负有连带保证责任答案 D解析 国家助学贷款采用信用贷款的方式，家长并不对贷款提供连带保证责任33.单选题 下列选项中不属于广义信贷期限的是(    )[2010年5月真题]A 宽限期B 还款期C 用款期D 提款期答案 C解析 信贷期限有广义和狭义两种：广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间；狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期34.单选题 关于个人信用贷款特点的说法，错误的是（）A 准入条件严格B 可根据个人信用状况对贷款期限进行相应调整C 贷款额度大，最低不低于100万元D 贷款期限短答案 C解析 C项，个人信用贷款额度较小，最高不超过100万元。

对于信用卡来说，有的额度甚至只有1000元35.单选题 在商业银行的市场风险管理组织框架中，()A 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B 董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门答案 A解析 B项，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任;c项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程;D项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立36.判断题 理财师的专业性职业特征是指理财师提供理财规划，旨在帮助客户实现包括长期甚至一生的财务和人生目标、工作目标，寻求的是不断、长期的客户资源积累和对客户逐步的了解、长期关系的建立，从而能够提供一流的专业化服务，树立行业、机构和个人品牌信誉，不能只追求短期的收益  )A 错B 对答案 A解析 题中描述的是长期性特征专业性特征是指理财规划服务是一项涉及业务范围广、专业性很强的服务，要求理财师或从业人员有扎实的金融基础知识和专业技能，能够熟练运用财务分析、理财工具、投资管理的方法，对相关的金融市场、工具及其交易机制有清晰的认识，对相关的金融产品的风险属性、收益性能针对客户财务状况、需求准确地测算和分析，在此基础上为客户提供科学有效的解决问题方案。

37.判断题 中国的银行业目前实施混业经营A 错B 对答案 A解析 中国的银行业目前依然实施分业经营，各银行不能经营证券、保险等其他非银行类金融业务38.多选题 福费廷是英文Forfeiting的音译，意为放弃这种放弃包括( )A 出口商卖断票据B 进口商买断票据C 银行买断票据D 银行卖断票据E 政府买断票据答案 A,C解析 在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：①出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;②银行(包买人)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险39.单选题 对于( )产品，商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益A 开放式净值型产品B 封闭式净值型产品C 开放式非净值型产品D 封闭式非净值型产品答案 C解析 开放式非净值型产品，商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。

40.单选题 在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意(    )A 抵（质）押协议的合规性B 抵（质）押协议中的担保条件C 抵（质）押协议中的担保期限D 抵（质）押协议生效的前提条件答案 D解析 在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵（质）押协议生效的前提条件（如向有关部门登记生效）对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施规避贷款风险41.单选题 借款人经营风险的分类监控不包括（  ）A 固定资产贷款B 项目融资业务C 流动资金贷款D 外汇贷款答案 D解析 借款人经营风险的分类监控主要包括对固定资产贷款、项目融资业务性贷款、流动资金贷款等；而外汇贷款风险属于币种（外汇）风险42.单选题 如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款____本期产生的应收账款，销售所得现金就会    销售收入  )[2014年6月真题]A 大于；小于B 小于；大于C 大于；大于D 小于；小于答案 C解析 当期应收账款增加，销售所得现金就会小于销售收入如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款大于本期产生的应收账款，销售所得现金就会大于销售收入。

43.判断题 在贷前调查中，采取受托支付方式的，借款人在业务申请时可不提供贷款用途证明，但客户经理应要求借款人保留用途证明材料，定期向银行告知贷款资金支付情况，并在规定时间提供用途证明A 错B 对答案 A解析 采取自主支付方式的，借款人在业务申请时可不提供贷款用途证明，但客户经理应要求借款人保留用途证明材料，定期向银行告知贷款资金支付情况，并在规定时间提供用途证明44.多选题 下列属于客户定性信息的有（ ）A 职业职位B 受教育程度C 生活品质要求D 子女教育支出金额答案 A,B,C解析 选项D，属于定量信息内容45.多选题 外汇敞口分析的特点包括()A 计算简便B 清晰易懂C 忽略了各种汇率变动的相关性D 敏感度高E 难以揭示由各币种汇率变动的相关性所带来的汇率风险答案 A,B,C,E解析 AB两项属于外汇敞口分析的优点;CE两项属于外汇敞口分析的局限性46.单选题 下列对KYC( Know Your Customer)描述错误的是( )A 是理财师提供专业化服务的重要内容和必备的工作步骤之一B 包括全面收集、整理、分析与客户相关的信息C 是作为专业人士的理财师其职业操守和监管部门所强调、要求做到的合格标准之一D 了解客户对理财师工作影响不大答案 D解析 D项，了解客户和明确客户的需求是理财师工作的第一步和最为关键的一步。

47.多选题 根据《中华人民共和国公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有( )[ 2009年10月真题]A 有限责任公司B 国有独资企业C 国有控股企业D 股份有限公司E 个人独资企业答案 A,B,C,D解析 根据《公司法》规定，三类公司可以发行公司债券：①股份有限公司;②有限责任公司：③国有独资企业或国有控股企业48.单选题 中国银行业协会的执行机构为（ ）A 会员大会B 董事会C 理事会D 监事会答案 C解析 中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责49.多选题 下列关于工资薪金和投资收入说法正确的有( )A 工资薪金在性质上往往会带来一定“被动感受”B 工资薪金增长幅度和频率通常情况下都不会很大C 工资薪金类收入通常仅能达到或争取达到财务安全的程度D 投资收入完全具有主动争取更高收益的性质E 当两种收入相当时，即达到了财务自由答案 A,B,C,D解析 E项，当投资的固定收益可以完全覆盖个人或者家庭发生的各项支出时，则认为达到了财务自由的层次50.单选题 期末年金是指在一定时期内每期( )等额收付的系列款项。

A 期初B 期末C 期中D 期内答案 B解析 根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期来年金期末年金指在一定时期内每期期末发生系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期末第2套一.综合测验-全考点(共50题)1.判断题 客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存三年A 错B 对答案 A解析 客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年2.单选题 商业银行办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权的过程是( )[2014年6月真题]A 负债B 结算C 清算D 交易答案 C解析 银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法3.单选题 降低法定存款准备金率，会使商业银行的( )A 资金周转率下降B 资金周转率提高C 货币创造能力上升D 货币创造能力下降答案 C解析 降低法定存款准备金率会造成准备金释放，为商业银行提供新增的可用于偿还借人款或进行放款的超额准备，以此扩大信用规横，导致货币供应量增加因此，降低法定存款准备金率。

会使商业银行的货币创造能力上升;4.单选题 生命周期理论是由F.莫迪利安尼单独创建的 )1 对解析 生命周期理论是由F.莫迪利安尼与宾夕法尼亚大学的R.布伦博格、A.安多共同创建的其中，F.莫迪利安尼作出了尤为突出的贡献，并因此获得诺贝尔经济学奖5.多选题 最大诚信原则的内容包括( )A 投保人或被保险人的如实告知义务B 投保人或被保险人的保证义务C 投保人和被保险人的说明义务D 保险人的说明义务E 保险人的弃权和禁止反言义务答案 A,B,D,E解析 《保险法》第五条规定，保险合同当事人行使权利，履行义务应当遵循诚实信用原则它主要通过保险合同双方的诚信义务来体现，具体包括投保人或被保险人如实告知的义务及保证义务，保险人的说明义务及弃权和禁止反言义务6.单选题 商业助学贷款的贷后管理不包括（）[2014年11月真题]A 贷款的偿还管理B 贷后档案管理C 贷后贴息管理D 不良贷款管理答案 C解析 商业助学贷款的贷后管理是指对贷款发放后到合同终止前有关事宜的管理，包括贷后检查、贷款的偿还、贷款质量分类与风险预警、不良贷款管理及贷后档案管理等工作7.多选题 下列关于计算VaR值的历史模拟法的说法，正确的有（）。

A 考虑了“肥尾”现象B 不能度量非线性金融工具的风险C 通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型D 风险度量的结果受制于历史周期的长度E 在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量分繁重答案 A,C,D,E解析 方差—协方差法不能度量非线性金融工具的风险，这是方差—协方差法的缺点所以不选B8.单选题 如果期权持有者只能在到期日当天才能行使权力，则这种期权称为()A 价内期权B 欧式期权C 价外期权D 美式期权答案 B解析 按照合约所规定的履约时间的不同，金融期权可以分为欧式期权和美式期权欧式期权只能在期权到期日执行;美式期权则可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行9.多选题 中国银行监管应当遵循的基本原则包括下列哪几项?()A 公正原则B 公开原则C 效率原则D 公平原则E 依法原则答案 A,B,C,E解析 监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则10.单选题 防范个人住房贷款违约风险需特别重视把握（）[2015年5月真题]A 借款人的还款能力B 抵（质）押物的价值C 保证人的保证能力D 借款人的第二还款来源答案 A解析 对于银行而言，把握住借款人的还款能力，就基本把握住了第一还款来源，就能够保证个人住房贷款的安全。

11.多选题 关于资产与负债变化对现金流量的影响，以下可能发生的有(  )[2015年5月真题]A 非现金资产增加、负债减少，会导致现金流入B 非现金资产减少会导致现金流入，负债减少会导致现金流出C 非现金资产增加会导致现金流人，负债增加会导致现金流出D 非现金资产减少、负债增加，会导致现金流人E 非现金资产增加会导致现金流出，负债增加会导致现金流人答案 B,D,E解析 资产与负债变化对现金流量的影响如表6 -4所示12.多选题 目前，我国个人投资黄金产品的方式有( )[ 2010年5月真题]A 购买实物黄金B 购买金币C 购买金饰品D 购买黄金矿业公司发行的上市股票或黄金基金E 购买纸黄金答案 A,B,D,E解析 对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值、增值的作用，对抗通货膨胀，目前各大银行都可以买到这类实物黄金13.单选题 家庭的生命周期是指家庭形成期、家庭成长期、家庭成熟期和家庭衰老期的整个过程1 对答案 1解析 家庭的生命周期一般可分为家庭形成期(从结婚到子女婴儿期)、家庭成长期(从子女幼儿期到子女经济独立)、家庭成熟期(从子女经济独立到夫妻双方退体)和家庭衰老期(从夫妻双方退休到一方过世)四个阶段;14.单选题 用于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是()。

A 违约概率B 非预期损失C 预期损失D 风险价值答案 D解析 风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对资产价值造成的最大损失风险价值已成为计量市场风险的主要指标，是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据15.多选题 下列各项不属于商业银行的集团法人客户的有()A 金融控股公司中的商业银行B 企业集团的财务公司C 企业集团的担保公司D 同受国家控制的所有企业E 相互之间存在直接控制关系的企业答案 A,D解析 商业银行的集团法人客户是指企业集团法人客户企业集团是指相互之间存在直接或间接控制关系，或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群此处所指的集团法人客户仅指非金融机构类集团法人客户，但企业集团财务公司或其他金融机构纳入集团法人客户统一管理金融控股公司中的商业银行不纳入集团法人客户管理范畴16.判断题 商业银行的经济资本就是账面资本)A 错B 对答案 A解析 经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。

17.单选题 关于商业银行贷款发放管理，下列说法正确的是(    )[2015年5月真题]A 贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同B 对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款C 借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，亦不属违约行为D 银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例答案 A解析 B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款；C项，借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务；D项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例18.判断题 1995年3月颁布的《中国人民银行法》，赋予了中国人民银行依法进行金融监管的权力和责任。

A 错B 对答案 B解析 1995年3月颁布的《中国人民银行法》，赋予了中国人民银行依法进行金融监管的权力和责任19.单选题 根据《证券投资基金销售管理办法》第五十九条，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持(    )原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人[ 2015年10月真题]A 投资人利益优先B 诚实守信C 保守秘密D 专业胜任答案 A解析 与理财产品销售类似，理财师需要将合适的基金产品推荐给合适的客户，根据风险匹配原则进行基金销售《证券投资基金销售管理办法》第五十九条规定，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人20.判断题 交易对手信用风险是指由于交易对手在合约到期时违约而造成损失的风险)A 错B 对答案 A解析 交易对手信用风险是指由于交易对手在合约到期前违约而造成损失的风险21.单选题 某贷款本金分三段偿还，利息根据实际的占用时间计算，则该还款方式属于（）A 等额本息还款B 等比累进还款C 等额累进还款D 组合还款答案 D解析 组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式。

22.判断题 融资类信托业务的信托财产主要运用于信托设立前已事先指定的特定项目，包括信托贷款、附有回购(及回购选择权)或担保安排的股权融资类信托、信贷资产受让信托等 )A 错B 对答案 B解析 融资类信托业务是指以资金需求方的融资需求为驱动因素和业务起点，信托的目的以寻求信托财产的固定回报为主，信托财产主要运用于信托设立前已事先指定的特定项目，包括信托贷款、附有回购(及回购选择权)或担保安排的股权融资类信托、信贷资产受让信托等23.单选题 根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网股权众筹融资方应为( )[2015年10月真题]A 中型企业B 大型企业C 自然人D 小微企业答案 D解析 根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》的规定，股权众筹融资方应为小微企业，应通过股权众筹融资中介机构向投资人如实披露企业的商业模式、经营管理、财务、资金使用等关键信息，不得误导或欺诈投资者24.单选题 ()是指商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择A 风险规避B 风险分散C 风险对冲D 风险转移答案 C解析 商业银行风险管理的主要策略有：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。

其中，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择25.判断题 在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少，核心存款平均额增加意味着融资缺口增加A 错B 对答案 A解析 融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加，核心存款平均额增加意味着融资缺口减少26.单选题 下列()可用于银行评估未来挤兑流动性风险A 现金流分析B 久期分析法C 缺口分析法D 情景分析答案 D解析 A项，现金流分析的是正常市场条件下商业银行在未来短期内的流动性状况;B项，久期分析法属于静态分析，无法对未来特定时段内的流动性进行评估;C项，缺口分析法与现金流分析法、久期分析法一样，都是基于正常市场条件下的分析27.多选题 贷款业务品种不同、对象各异，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程，如( )A 贷款设计B 贷款申请C 受理与调查D 风险评价E 合同签订答案 B,C,D,E解析 ～般来说，一笔贷款的管理流程分为以下十个环节：①贷款申请;②受理与调查;③风险评价;④贷款审批;⑤合同签订;⑥贷款发放;⑦贷款支付;⑧贷后管理;⑨贷款回收与处置;⑩不良贷款管理。

28.单选题 股票A的价格为38元/股，某投资者花6.8元购得股票A的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股40元的价格购买1股A股票现知6个月后，股票A的价格上涨为50元，则此时该投资者手中期权的内在价值为()元A -1.8B OC 3.2D 10答案 D解析 内在价值是指在期权的存续期问，执行期权所能获得的收益或利润6个月后，股票A的价格上涨为50元，此时投资者若执行期权，将获得10(50 - 40)元的收益，故期权的内在价值为10元，此投资者获得的收益为10 -6.8 =3.2(元)29.多选题 债券市场的功能包括( )A 是资源有效配置的重要渠道B 实现了价格发现功能C 能够反映企业经营实力和财务状况D 是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所E 是进行套期保值、规避风险的重要场所答案 A,B,C,D解析 债券市场的功能主要包括：①融资功能;②价格发现功能，由于债券价格的市场表现可以客观反映企业生产经营和财务状况的好坏，债券市场可以进一步反映企业经营实力和财务状况;③宏观调控功能E项描述的是期货市场的功能30.单选题 在利润表结构分析中就是以(    )为100%，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析对借款人利润总额的影响。

[ 2014年11月真题]A 产品销售费用B 产品销售利润C 产品销售成本D 产品销售收入净额答案 D解析 在利润表结构分析中就是以产品销售收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响31.单选题 关于市场风险报告的路径和频度，下列说法中错误的是()A 后台和前台所需的头寸报告，应当每月提供B 在正常市场条件下，通常每周向高级管理层报告一次C 风险价值( VaR)和风险限额报告必须在每日交易结束之后尽快完成D 应高级管理层或决策部门的要求，风险管理部门应当有能力随时提供各种满足特定需要的风险分析报告，以辅助决策答案 A解析 A项，后台和前台所需的头寸报告，应当每日提供，并完好打印、存档、保管32.单选题 下列( )属于银监会监管的非银行金融机构①股份制商业银行;②基金管理公司;③农村信用社;④企业集团财务公司;⑤汽车金融公司;⑥城市信用合作社;⑦金融租赁公司;⑧期货经纪公司A ④⑤⑦B ①③⑥C ②⑧D ④⑤⑥⑦答案 A解析 属于中国银行业监督管理委员会监管的非银行业金融机构包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等。

①③⑥属于由银监会监管的银行业金融机构;②⑧属于由证监会监管的非银行金融机构33.多选题 按照客户对象不同，综合理财服务可以划分为(  )A 理财顾问服务B 保证收益理财计划C 非保证收益理财计划D 理财计划E 私人银行业务答案 D,E解析 DE.综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动综合理财服务可进一步划分为理财计划和私人银行业务两类34.单选题 效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要（　），既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担A 合理配置和利用监管资源，提出监管建议B 规范监管标准，提高监管效率C 提出有效的监管建议D 合理配置和利用监管资源，提高监管效率答案 D解析 本题考查银行监管的基本原则效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

35.判断题 风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险厌恶者)A 错B 对答案 A解析 风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不论是高风险资产、低风险资产或无风险资产，只要资产的期望收益是相等的，市场参与者对其的接受态度就是一致的36.判断题 投资者可以通过买人股票现货，卖出股票价格指数期货，在一定程度上抵消股票价格变动带来的风险损失 ) [2010年5月真题]A 错B 对答案 B解析 股指期货在丰富投资者资产组合的同时，也防止了系统性风险的积聚，股指期货提供了一个内在的平衡机制，促使股票指数在更合理的范围内波动有对冲风险、稳定市场、促进价格发现等功能37.多选题 操作风险评估原则包括()A 业务流程所有人负第一评估责任原则B 动态管理原则C 静态管理原则D 重要性原则E 一致性原则答案 A,B,D38.单选题 以下属于“根据业务线职能设置组织架构模式”的银行是（ ）A 渣打银行B 德意志银行C 花旗银行D 摩根大通银行答案 D解析 摩根大通银行、巴克莱银行、苏格兰皇家银行采取的是根据业务线职能设置组织架构模式的组织架构。

39.单选题 下列关于房地产特点的说法，错误的是( )A 位置固定性B 使用长期性C 无差异性D 保值增值性答案 C解析 房地产与个人的其他资产相比有其自身的特点：位置固定性、使用长期性、影响因素多样性和保值增值性40.多选题 下列关于下岗失业人员小额担保贷款的表述，正确的有（）[2016年5月真题]A 期限最长不超过2年，借款人提出延长期限，经担保机构同意继续提供担保的，可按中国人民银行规定延长还款期限一次B 非微利项目的小额担保贷款，享受部分财政贴息C 微利项目小额担保贷款，由中央财政据实全额贴息（不含东部七省市）（含展期贴息）D 合伙经营项目申请小额担保贷款的，每个申请人均由同一担保机构进行独立的担保E 贷款对象持有“再就业优惠证”，同时具备一定的劳动技能，具有还款能力答案 A,D,E解析 B项，非微利项目的小额担保贷款，不享受财政贴息； C.项，微利项目小额担保贷款，由中央财政据实全额贴息（不含东部七省市），展期不贴息41.单选题 危害货币管理罪主体是特殊主体，为年满（   ）周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员A 16B 18C 20D 25答案 A解析 危害货币管理罪主体是特殊主体，为年满16周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员。