2023内部审计工作总结标准模板（3篇）.doc

2023内部审计工作总结标准模板____我单位内部审计工作在集团公司的指导下，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度一、审计工作的开展与完成情况1、加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的《企业内部控制手册》一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境2、加强对具体项目的审计工作我们严格按照制定的审计计划对各个项目进行检查，每月抽选出几个3-5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。

二、项目上普遍存在的问题及整改措施（一）审计中发现的问题1、由于有的NC帐套核算2个及以上工程项目，造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2、会计凭证存在手续不完整，白条入账现象3、会计凭证摘要有的过于简单，叙述不清；有的项目经济业务会计分录处理不当4、有的项目建造合同总金额，预计总成本刷新不及时支持性文件有的不充分，甚至流于形式5、有的项目债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单6、工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象，有的甚至多付；有的没有合同而付预付款7、应收账款和其他应收款的定期催回和清理工作力度不足，有的项目虽签定了清欠责任书，但流于形式8、甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不规范现象9、有的项目银行承兑汇票没有进行归集，有的项目甲方为私营企业，支付工程款常常为现金，项目部就不进行归集，直接支付，存在坐支现象10、有的项目银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成潜亏隐患二）提出的整改措施1、应进一步加强资金收、支预算管理，注重过程监控与结果考核，提高资金使用效率。

严格执行《全面预算管理办法》，建立健全资金预算审批流程2、结算工作关系到项目部经营的成果，清欠工作关系着经营成果的回收，两者都关系到项目部资金的滚动，应组织专人进行负责，对结算与清欠工作同时进行，采取有效措施，缩短结算期限，同甲方高层领导协商，从源头上开辟新的途径，选择有力有效的清欠方式，确保工程款的及时和足额回收3、各项目的项目经理应加强对各工程的管理，协调各部门，使预算人员，财务人员相互配合，并同业主积极沟通，严格按照合同约定的付款比例及预算部门提供的预结算资料进行付款，避免多付超付，造成资金分配不合理，企业资金紧张的现象4、财务人员银改严格按照《企业会计准则》的要求，每项业务的处理要做到有据可依，并且单据完整有效；出纳人员要注意收支分开核算，不得有坐支白条抵库的现象三、审计中发现的审计部门存在的缺陷1、应加大对内部审计的宣传力度，提高单位领导、职工、财务人员、具体从事内部审计的工作者对搞好内部审计工作的认识，只有认识提高了，才能不断拓宽单位内部审计的路子，才能更好地发挥出内部审计保驾护航，服务本部门、本单位中心任务的作用2、应正确定位内部审计工作的落脚点，进一步明确内部审计工作的思路。

不能单纯地看查出了多少违纪违规问题和多少违纪违规金额单位内部审计工作必须把定位点确立在能及时向本部门、本单位的领导提出决策依据和可行性建议，为领导的决策服务，把服务寓于监督之中，促进加强部门和单位内部管理3、应加强审计队伍建设，不断提高内部审计人员的综合素质内审工作是一项专业性、技术性很强的工作，要求内部审计人员具有较高的政治素质和较好的专业知识，即当前的内审人员不仅要掌握审计、财务知识，更要掌握经济学及其它方面的知识但目前，从数量和质量上看，内审人员还不能适应我单位内部审计的要求所以要抓好单位内部审计人员培训工作，与财务人员一样实行持证上岗制度和后续教育培训制度，加强岗位培训，不断更新内部审计人员的知识内容，增强业务技能，以切实提高他们的综合业务素质，明确审计人员职责，严肃审计纪律审计部门是监督部门，这决定了审计队伍的素质应该更高、审计纪律更严2023内部审计工作总结标准模板（二）县审计局志愿服务队以审计干部为主体组成的志愿者服务组织在上级领导的指导下，全心全意为人民服务，深入社区街道，开展各种义务服务活动，展示了审计干部为人民服务的精神，为建立生态经济城市做出自己的贡献一、加强领导，提高思想认识我局实行主要领导负责制，确保志愿者活动的有效开展，结合机关干部进社区活动同时部署该项活动，进一步明确活动任务，确保了该项活动的有序开展。

二、把握脉搏，找准工作切入点确立与时俱进的志愿者服务主旨，紧紧把握时代的脉搏，立足实际，让志愿服务活动成为实践教育和过程教育做到了贴近实际、贴近生活，让干部在体验中淬炼无私奉献、热心公益、热爱祖国的精神品质三、活动形式1.按照活动计划，组织开展了2次环境维护整治志愿服务活动共25名审计干部环境整治活动，让广大居民了解保护环境的重要性，提高环境整治在群众心中的配合与参与意识2.志愿者服务队积极响应县政府的要求，开展“三帮扶一推动”活动，在局脱贫攻坚镇村、村开展村屯环境整治活动，对“脏、乱、差”的路面及两边的垃圾进行了清理，并用铲车对路边不平的地方进行了铲平和清理，清理后的街路清洁、无杂物、通畅虽然我局志愿服务活动取得了一些成绩，但是，也存在的一些问题：志愿者整体培训如何开展;怎样提高志愿者的宣传服务的用心性，怎样开展更多志愿服务活动，提高队伍凝聚力等等这些问题与思考也将促动我们在下阶段进一步努力实践回顾过去，成绩鼓舞人心，展望明天，我们任重道远接下来，我们将围绕深化志愿服务内涵、拓展志愿服务领域、健全完善志愿服务机制等方面不断加强为建设和谐作出应有的贡献!2023内部审计工作总结标准模板（三）为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据集团实际，现制定____年内部审计工作计划。

一、坚持客观公正的原则下，切实抓好内部财务审计，根据集团的实际情况和领导的统一安排做好内部审计工作二、加强业务学习，提高业务技能认真学习《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作规定》等有关制度，依照《中国内部审计准则》健全内审工作制度，提高审计工作质量，规范完善各项审计基础工作三、充分发挥审计成果，促进集团规范管理针对企业审计中存在的突出问题，提出合理化的建议和意见，经集团研究后形成书面通知，下发所审企业，督促落实整改措施，促进集团规范管理四、以提高管理水平和经济效益为目标，不断深化经济效益审计，为企业内部控制制度的建立健全提供合理化的建议五、做好内审人员的后续教育和业务培训工作，提高内审人员的业务素质、政策水平和专业技能第6页共6页。