全自动数控轧辊磨床项目服务设计【范文】

泓域咨询/全自动数控轧辊磨床项目服务设计全自动数控轧辊磨床项目服务设计目录一、 产业环境分析 2二、 影响数控机床行业发展的因素 2三、 必要性分析 6四、 服务设计概述 7五、 服务场景设计 10六、 新产品开发方案(一)新产品/服务开发的动力模式 11七、 产品开发与服务设计的必要性 12八、 P—P矩阵用于流程选择 15九、 业务流程再造 16十、 DfX概述 20十一、 DfM、DfC和DfE 21十二、 项目基本情况 24十三、 进度计划 27项目实施进度计划一览表 27十四、 经济效益分析 28营业收入、税金及附加和增值税估算表 29综合总成本费用估算表 30利润及利润分配表 32项目投资现金流量表 34借款还本付息计划表 36十五、 投资估算及资金筹措 37建设投资估算表 39建设期利息估算表 40流动资金估算表 42总投资及构成一览表 43项目投资计划与资金筹措一览表 44一、 产业环境分析实现地区生产总值xx亿元、增长xx%,一般公共预算收入xx亿元、增长xx%,固定资产投资增长xx%,社会消费品零售总额增长xx%,进出口总值增长xx%,主要经济指标增幅继续领跑区域今年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,也是城市加速崛起、走在前列的关键之年。
今年经济社会发展的主要预期目标是:地区生产总值增长xx%左右;一般公共预算收入增长xx%左右;固定资产投资增长xx%左右;城乡居民人均可支配收入分别增长xx%左右和xx%左右;城镇登记失业率控制在xx%左右;居民消费价格涨幅控制在xx%左右;单位生产总值能耗下降率及主要污染物减排量达到省控目标二、 影响数控机床行业发展的因素1、影响数控机床行业发展的有利因素(1)国家产业政策的支持2015年5月8日,《中国制造2025》,成为引导产业结构调整和制造业升级进而实施制造强国战略第一个十年的行动纲领高端装备是制造业转型的基础,为推动制造业转型升级,我国大力推动高端装备产业发展,出台了一系列产业政策2016年3月发布的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中设有高端装备创新发展工程,其中(四)高档数控机床指出:研制精密、高速、柔性数控机床与基础制造装备及集成制造系统以提升可靠性、精度保持性为重点,开发高档数控系统、轴承、光栅、传感器等主要功能部件及关键应用软件因此,新一轮的产业结构调整和升级必将是先进制造业替代传统制造业,这种转型和升级将会大大增加作为工业母机之一的高性能轧辊磨床的更新需求。
《关于加快振兴装备制造业的若干意见》、《高档数控机床与基础制造装备》以及中国机床工具工业协会出台的《机床工具行业十二五发展规划》等都对轧辊磨床行业的发展提供有力的政策支持各项产业政策均将数控机床制造列入国家中长期科学和技术发展的重点领域及其优先主题,以发展大型精密、高速数控装备和数控系统及其他功能部件;扶持目标是基本实现高档数控机床、工作母机、重大成套技术装备、关键材料与关键零部件的自主设计制造,改变大部分依赖进口的局面2)产业结构调整催生中、高端轧辊磨床发展新契机我国目前处于产业结构调整的关键时期,一方面,终端应用领域的消费升级,催生出对关键基础性零部件的质量、性能、精度的迫切需求,而这又离不开高精度、高品质、智能化的先进机械加工设备;另一方面,节能减排是十三五期间的重点战略目标,在淘汰落后产能和落后工艺的背景下,下游行业企业对既有生产线进行更新、改造、升级,提升产品质量、生产效率,向节能环保、绿色低碳方向发展,而这往往依赖于高端生产制造设备的有力支持轧辊磨床作为现代机械加工过程中的基础性设备,在上述产业结构转型升级的大背景下,正朝着精细、智能、高效、稳定的方向发展,符合高端装备制造行业的发展趋势,也迎来了良好的外部市场机遇。
3)进口替代成为轧辊磨床市场新的需求增长点我国机床行业起步较晚,高端数控机床主要依靠进口但随着国内机床行业各细分领域领军企业的逐步崛起,我国机床数控化率日益提升,高端数控机床依赖进口的局面得以改善轧辊磨床作为金属切削机床的重要分支,面临着与金属切削机床同样的格局,高档轧辊磨床市场起步相对较晚,下游行业对高性能轧辊磨床进口依赖较大随着我国科技水平实力的不断增强,我国轧辊磨床产业的整体实力将逐渐提升,产品档次将由目前的中低档向中高档升级,可以满足日益增长的国内中高档轧辊磨床需求由于轧辊磨床在使用过程中对技术支持及技术服务需求强烈,目前进口轧辊磨床不具备地缘优势,国外轧辊磨床生产商在沟通、订单响应、售后服务、产品价格等方面存在不少问题,因此我国轧辊磨床行业存在广阔的进口替代空间,进口替代成为现阶段我国轧辊磨床行业发展一大特点4)出口需求不断扩大,促进国内轧辊磨床行业快速发展一带一路作为国家战略,对我国现代化建设具有深远的影响,我国轧辊磨床经历三十多年的发展和积累,已经具备了一定技术装备水平,一带一路沿线多为发展中国家,工业大多发展水平较低,虽然目前我国轧辊磨床在稳定性上与发达国家相比还存在差距,但由于价格优势及完善的售后水平,对沿线国家仍然具有较大的吸引力。
随着我国轧辊磨床产品品质的不断提升,我国轧辊磨床产品走出去参与到国际竞争中,开拓了巨大的海外市场2、影响数控机床行业发展的不利因素(1)关键功能部件的发展滞后在国产轧辊磨床发展过程中,功能部件产业发展的滞后已成为公认的瓶颈由于国产功能部件如数控系统、精密传动件、砂轮等在品种、数量、质量上难以全面满足国内轧辊磨床制造厂商的主机配套要求,我国整机配套的中高档功能部件部分依赖外资厂商产品因此,提高国产功能部件制造水平,加快国产轧辊磨床功能部件产业化进程至关重要2)行业人才匮乏,制约行业发展目前轧辊磨床行业需要大量三种层次的技术人才,第一是熟悉轧辊磨床的操作及磨削工艺要求、懂得磨床维护、熟练掌握轧辊磨床生产和装配技能的操作及装配技术人员;第二是熟悉轧辊磨床机械结构及数控系统软硬件知识的中级人才,能够熟练应用UG、PRO/E、CAD/CAM等软件,同时有扎实的专业理论知识、较高的英语水平并积累了大量的实践经验;第三是精通轧辊磨床结构设计以及数控系统电气设计、能够进行轧辊磨床产品开发及技术创新的高级人才上述人才的缺失大大影响了轧辊磨床行业的快速发展三、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业,公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度,产品销售形势良好,产销率超过 100%。
预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长随着业务发展,公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求公司通过优化生产流程、强化管理等手段,不断挖掘产能潜力,但仍难以从根本上缓解产能不足问题通过本次项目的建设,公司将有效克服产能不足对公司发展的制约,为公司把握市场机遇奠定基础2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级,公司产品的性能也需要不断优化升级公司只有以技术创新和市场开发为驱动,不断研发新产品,提升产品精密化程度,将产品质量水平提升到同类产品的领先水准,提高生产的灵活性和适应性,契合关键零部件国产化的需求,才能在与国外企业的竞争中获得优势,保持公司在领域的国内领先地位四、 服务设计概述1、服务及其特点(1)服务与服务包服务是指为顾客提供的一种便利服务可看作特殊的产品,它由服务系统提供该系统包括提供服务所需要的设施、人员、技术和流程,等等现实中,很少有纯粹的服务,更多的是服务包所谓服务包,是指包括用于提供服务的硬件、辅助物品、显性服务和隐性服务在内的统一体硬件是指提供服务所必需的场所、设施、设备等,如候机室、客机、商品部、手推车、行李转盘等;辅助物品即实物产品,如宣传材料、快餐等;显性服务即可以用感官感觉到的服务的本质或核心特征,如航班准时、办理登机手续快捷有效、引导清晰明了等;隐性服务即服务的附属或非本质特征,如适时的问候、得体的服饰、服务人员彬彬有礼等。
2)服务的特点与产品相比,服务有以下四个特点1)服务是无形的通常,产品可以触摸,服务无法触摸,如气氛、态度等,只可感受,无法触摸2)服务需求更具不确定性例如,你很难预计明天会有多少人光顾王府井百货大楼3)服务无法储存一般地,接受服务与提供服务是同时进行的这是服务与产品的最大不同之处产品可以单独生产,单独销售;人们却很少能单独生产出服务,然后在另外的时间出售这一特点决定了接受服务与提供服务的同时性,如教学、就诊、美容美发等4)服务过程的可视性一般地,服务过程是可见的即使某些可以在后台进行的服务过程,为了博得顾客的满意,也倾向于展示给顾客例如,拉面馆把拉面的制作过程展示给顾客,又长又细的拉面还没下锅,顾客已急不可待了2、服务设计的基本要求服务的上述特点,决定了服务设计比产品设计更复杂、更困难服务设计要满足以下四个基本要求1)与组织的使命、价值观和愿景相一致所设计的服务或服务系统要有利于实现组织的使命、价值观和愿景2)有统一的服务宗旨例如,社区便民店应从各个方面达到便民效果,如为行动不便的老人送货上门3)所设计的服务对顾客来说是有价值的所设计的服务是否有价值要以顾客的评判为准豪华的装饰对到高档饭店就餐的顾客来说,是身份的体现;而对快速解决午餐的顾客来说,并没有什么价值。
4)所设计的服务是稳健的无论是超市、医院,还是书店、高尔夫球场,至少要有与平均服务能力相匹配的设施、人员或其他资源3、服务设计的有效性为保证和提高所设计服务的有效性,应注意以下五个方面的问题:•一旦开始进行服务设计,管理者应立即介入并支持服务设计活动;•确定服务标准,尤其是那些感受、气氛等难以度量的标准;•确保服务人员的招聘、培训和薪酬制度与服务设计的目标相一致;•建立可预测事件的处理流程和不可预测事件的紧急预案;•建立监控、维持和改进服务的管理体系五、 服务场景设计服务场景就是为顾客带来印象的环境例如,麦当劳标志性的金色双拱门,其内部标准化的布置、菜单、包装、员工制服、“得来速”餐厅等麦当劳服务场景和服务过程的标准化强化了其运营绩效;快捷和食品的高品质,进而塑造了其品牌形象一般而言,服务场景包括以下三个方面的要素1、环境氛围环境氛围主要通过视觉、听觉、触觉、嗅觉、味觉等来体现例如,在银行营业大厅里配置舒适的沙发,摆放时令鲜花来营造环境氛围2、空间布置空间布置包括合理划分办公室、会客厅、会议室、活动室等同时,还包括接待室、停车场、内部餐厅等的布局3、符号、标志和器物符号、标志和器物包括悬挂在墙上的使命书、喷涂在车辆上的公司标志、摆放在走廊里的荣誉证书、印有公司名称的信笺、统一的公司制服等。
六、 新产品开发方案(一)新产品/服务开发的动力模式新产品/服务开发有两种动力模式,即需求牵引型和技术导向型1、需求牵引型动力模式所谓需求牵引型,是指按照所谓“需求理论”的方式进行新产品/服务开,发首先,企业要进行市场调查,了解市场需要什么样的新产品;然后,进行生产技术、价格、性能等方面的研究;最后,根据销售预测决定是否开发这种产品/服务需求牵引型产品以“市场一研发一生产一市场”的形式出现当今发展迅速地模糊控制洗衣机、电饭煲、空调等家用电器,就是典型的需求牵引型产品2、技术导向型动力模式所谓技术导向型,是指按照被称为“种子理论”的方式进行新产品/服务开发,即从最初的科学探索出发开发新产品,以供给的变化带动需求的产生和变化技术导向型的产品以“科研一生产一营销”的模式出现青霉素是历史上典型的以技术导向型动力模式开发的新产品青霉素首先是在结核菌的培养过程中发现,进而开发成抗生素的今天,风靡全球的纳米、微纳米材料也是典型的技术导向型产品,这些产品正广泛应用于军事装备、家电、计量仪器等在服务业,同样存在需求牵引型和技术导向型两种动力模式例如,快餐店向办公楼和学校配送午餐,心理分析专家提供电话咨询服务等,是典型的需求牵引型服务;而银行等金融服务业推出的24小时柜员机服务、信用卡业务,出版界推出的电子读物、电子新闻、电子商城等,则更多的是技术导向型服务。
二)产品开发或服务设计的路线图产品开发或服务设计要与公司发展战略保持一致公司需要根据发展战略制定相应的产品开发或服务设计战略,进而确定产品开发或服务设计的理念,再根据所确定的理念实施产品开发或服务设计,最后还要进行产品或服务的推介,以实现其价值七、 产品开发与服务设计的必要性1、科技发展和社会需求变化的必然要求随着社会进步,科学技术的长足发展,可支配收入的增加,自由时间的增多,价值观的改变,人们对产品或服务的需求日益呈现出多样化追求新颖、时尚已不再是年轻人的专利这对产品开发和服务设计提出了更高的要求2、企业生存和发展的基本要求企业生存和发展的基本要求表现在以下三个方面1)企业竞争地位的维持日趋激烈的市场竞争使得企业无不投入大量资源研究和开发新产品,以维持或提高其市场份额2)营业收入和利润的增加营业收入和利润的增加意味着企业规模和实力不断地扩大和增强,是企业的重要运营目标企业只有不断地推出新产品,才能持续地增加营业收入营业收入的增加并不必然带来利润的增加,因而在新产品的研究和开发过程中应做好评价工作,以便在增加营业收入的同时还能提高利润3)法令法规的约束产品的规格或性能,必须符合安全和环境保护方面的法令法规。
一方面,产品责任方面的法规和顾客对产品安全意识的提高促使企业越来越多地注重产品生产和使用过程中的安全性另一方面,现有产品可能不是环境友好的,为适应环境保护的要求,就必须对这些产品进行改造或研究开发全新的绿色产品上面的分析是基于制造业的非制造业面临着同样的问题,即需要不断提高服务质量,推出新的服务项目3、产品生命周期规律的必然反映产品像生物体一样,有其存在的生命周期,即从研制成功投入市场直至被淘汰退出市场的“生命”历程,此即产品生命周期通常,把产品生命周期分为投入期、成长或利润期、成熟期和衰退期四个时期向前延伸还可考虑孕育期,有时人们还在成熟期与衰退期之间加上饱和期以时期为横坐标,以销售收入或利润为纵坐标,可绘制出产品生命周期曲线在产品的研发期间和产品投入期初期是亏损的,然后利润随着销售收入的增加而增加,接下来利润会下降,直到达到零利润产品生命周期理论告诉我们,任何产品都不可能永远保持旺盛的生命力,而且总的发展趋势是产品生命周期越来越短,产品的更新换代速度越来越快根据这一理论,当产品处于成长期时,着手研制开发新产品;当产品处于成熟期时,积极推出新产品;当产品处于衰退期时,果断地中止产品的生产,代之以新产品。
产品在生命周期的不同阶段表现出不同的特点运营管理的重点因产品所处阶段的不同而不同1)投入期在投入期,顾客对它了解不够,认为这种产品还不完善,或者认为在投入期后价格会下降,因而对它的需求较低运营管理的重点是做好市场定位,加强广告宣传和产品推介,强调产品的新颖性,同时,还要改进工艺,提高效率,稳定质量,降低成本,促使产品尽快进入成长期2)成长期在成长期,生产和设计的改善使得产品更加可靠,成本有所降低,需求旺盛,生产同类产品的厂家开始增加运营管理的重点是针对各个细分市场做好配套服务,在确保质量的前提下提高生产能力,扩大批量为了持续获得竞争优势,当产品处于成长期时,就应当着手研制开发新产品这样做的目的是做到“生产一代、试制一代、研究一代、储备一代”,即所谓“四代同堂”正如人们形象比喻的“嘴里吃着一个,手里拿着一个,眼睛看着一个,心里想着一个”3)成熟期在成熟期,营业收入达到最大,需求增长趋缓,运营管理的重点是最大限度地降低成本,同时,适时推出新产品此时,新旧产品共存,企业应把资源更多地投向新产品4)衰退期在衰退期,需求开始下降,已无订单赢得要素可以培植运营管理的重点是果断地停止这种产品的生产,代之以新产品。
八、 P—P矩阵用于流程选择P-P矩阵由海斯和惠尔赖特首次提出,是一种由产品特性和流程类型两个维度组成的,用于流程选择的矩阵根据P—P矩阵,参照所加工产品的特性,即产量大小和品种多少,沿对角线选择和配置流程最为经济;反之,偏离对角线选择和配置流程不能获得最佳效益在P—P矩阵的基础上加上两个箭头,分别代表产品生命周期和单位可变成本九、 业务流程再造1、业务流程再造产生的背景随着信息化时代的到来,顾客的需求呈现出越来越多的个性化;同时,产品生命周期越来越短,竞争日趋白热化,企业所处的政治、经济环境瞬息万变为了适应这种新的格局,在快速变革的环境下求得生存和发展,不少企业不惜投入巨资引入计算机技术和信息技术,却未得到所期望的结果经过冷静思考,人们认识到,造成这种局面的原因不在于计算机技术和信息技术不够先进,而在于在引入这些先进技术时,没有对企业的业务流程进行同步变革在这个背景下,结合美国企业为挑战来自日本、欧洲的威胁而展开的探索,美国MIT教授迈克尔,哈默深入了解和CSC管理顾问公司董事长詹姆斯,钱皮深入了解于1993年合作出版了《企业再造》深入了解—书1995年,钱皮又出版了《再造管理》哈默与钱皮提出应在新的企业运行环境下,从根本上改造原来的业务流程,以使企业更好地适应未来的生存空间。
这一全新的思想震动了管理学界,一时间“企业再造”“流程再造”成为人们广泛谈论的热门话题业务流程再造深入了解理论在短短的时间里便成为全世界学术界和企业界研究和实践的热点2、业务流程再造的核心思想(1)BPR的内涵BPR就是以提高顾客满意度为目标,利用先进的信息技术和管理方法,对现有业务流程进行根本性的再思考和彻底的再设计不同于渐近式的业务流程设计与优化,BPR将打破传统的面向职能的组织结构,建立面向流程的组织结构,从而实现业务绩效根本性的改善,最终大幅度地提升顾客满意度可以看到,BPR的对象是业务流程,其目标是实现质量、成本和准时交货率等的根本性改善,其驱动力来自组织使命、价值观、愿景、发展战略的实现BPR的基本任务是对业务流程进行根本性的反省,并进行彻底的再设计BPR的基本保障是信息技术的应用和组织管理的变革2)实施BPR的时机当企业的内外部经营条件出现以下三种情况的巨大变化时,实施BPR就变得非常必要了•顾客需求发生了显著变化,例如,摄影从胶片时代走向数码时代,网上购书逐步超过到实体店购书;•企业的投资战略、市场战略、能力战略、供应链战略、质量战略等方面有了重大调整;•竞争态势发生了重大变化,竞争对手在质量、成本或准时交货率方面占有了显著优势。
3)实施BPR的原则为有效实施BPR,应坚持以下四个基本原则1)与组织的使命、价值观、愿景和发展战略相匹配的原则业务流程再造要有利于实现组织的发展战略,进而实现其愿景、价值观与使命2)面向流程的原则组织结构的设置应从面向职能转向面向流程不是流程服务组织部门,而是组织部门服务流程3)局部最优服从整体最优的原则应从流程的整体绩效考核所涉及的部门与人员4)上下结合的原则为了有效地推进业务流程再造,从设想、动员到实施测评,企业管理层与员工之间都要不断地沟通交流一方面,中高层管理者要真正了解一线的实情;另一方面,要让一线员工了解公司的总体设想3、BPR的实施步骤(1)构思设想在构思设想阶段主要完成三项任务:发现机会、得到承诺、规划远景再造的机会来自顾客、内部战略或竞争态势的重大变化业务流程再造的组织者要争取到有关权力与利益方面的承诺,还要能获取到包括人力资源在内的各种资源规划远景就是初步拟定业务流程未来的运行模式,确定绩效指标的大致范围2)启动项目在启动项目阶段主要完成两项任务:成立团队、制订计划为了从组织上保障业务流程再造的实施,需要成立领导小组来制订计划并协调各部门的工作同时,还要成立工作小组来具体完成各项任务。
在启动项目阶段需要明确流程的范围与界面,对工作进度做出安排,做出全面预算,分解落实责任3)诊断流程在诊断流程阶段主要完成两项任务:描述现有流程、分析现有流程对现有流程进行诊断至关重要,只有找到了流程中存在的问题,特别是不增值的环节,才能有针对性地再造流程描述现有流程要客观、完整分析现有流程要基于事实和数据4)再造流程在再造流程阶段主要完成四项任务:建立流程框架,设计组织结构及其运行机制,引入信息技术,新旧业务流程切换其中,在流程架构中要说明流程的范围及清晰的边界、并行或串行处理模式、与其他流程的层级关系、流程的输入一处理一输出、处理过程的控制点及关键控制指标、输入的提供者与输出的使用者、成功的关键因素、信息流及其管理等5)绩效评估在绩效评估阶段主要完成两项任务:绩效测评、成果推广新的业务流程试运行一段时间后就要对其绩效进行测评一般来说,应先从四个方面来评估:组织关注的目标、顾客关注的目标、相关组织的标杆信息、员工的目标最后,从总体上测评流程价值的提升在成果推广上,应强调流程再造前后绩效的差异性,这样更直观、更生动6)持续改进业务流程再造方案的实施并不意味着业务流程再造的终结企业总会不断面临着新的挑战,这就需要对业务流程再造方案进行持续改进。
十、 DfX概述所谓DfX,就是为产品生命周期内某一环节或某一要素而设计其中,X可以代表产品生命周期内的某一环节,如制造、测试、使用、维修、回收、报废等,也可以代表决定产品竞争力的某一要素,如质量、成本等最常用的DfX有:可采购性设计、可制造性设计、可测试性设计、可诊断分析性设计、可装配性设计、可拆卸性设计、可服务性设计、为可靠性而设计、面向成本的设计、绿色设计十一、 DfM、DfC和DfE下面分别介绍DfM、DfC和DfE三种设计理念1、DfMDfM,即可制造性设计威廉,丘伯利和拉曼,贝克简在《加工与制造工程师手册》一书中对此做了如下解释:“D/M主要研究产品本身的物理设计与制造系统各部分之间的相互关系,并把它用于产品设计,以便将整个制造系统融合在一起进行总体优化DfM可以降低产品的开发周期和成本,使之更顺利地投入生产采用可制造性设计,在产品设计阶段就考虑与制造有关的约束,可以指导设计师选择原辅材料和工艺方案,并估计制造周期和制造成本此外,在产品设计阶段进行可制造性分析,可消除产品开发与制造环节之间的“间隙”,对于提高产品的可靠性、稳定性,减少产品开发和制造成本,增强产品在市场上的竞争力具有重要意义。
2、DfCDfC,即面向成本的设计其出发点是在满足用户需求的前提下,分析和研究产品制造过程及销售、使用、维修、回收、报废等产品全生命周期中的各个部分的成本组成情况,对原设计方案中造成产品成本过高的项目进行修改,以降低设计与制造成本在DfC中,成本是指全生命周期成本全生命周期成本是指从产品设计到最终回收利用整个生命周期的成本与全生命周期成本相关的因素有:产品材质、重量、尺寸、形状、装配操作数、接触面数、紧固件数、装配路径、检测方法和工具、所用公用工程介质、使用环境、操作方法、可回收利用情况,等等惠普公司对产品设计与成本之间关系的调查表明:产品总成本的60%取决于最初的设计,75%的制造成本取决于设计说明和设计规范从这些数据可以看出DfC在企业产品开发中所起到的重要作用3、DfEDfE,即绿色设计,也称作面向环境的设计或环境友好的设计绿色设计就是在设计产品时,在保证产品的性能、质量的前提下,考虑产品在其整个生命周期中对资源和环境的影响,使产品对环境的总体影响减到最低绿色设计体现了循环经济中企业内部小循环的3R原则,即减量化、再利用、再循环所谓减量化,就是通过消耗最少的物料和能源来生产产品;所谓再利用,就是使废旧产品的某些配件或成分能够得到最大限度的利用;所谓再循环,是指把本企业的废弃物资源化。
1)绿色设计的基本要求1)优良的环境友好性要求产品在生产、使用、废弃、回收、处置的各个环节都对环境无害或危害最小化2)最大限度地减少资源消耗尽量减少材料使用量和种类,产品在其生命周期的各个阶段所消耗的能源最少3)排放最小通过各种技术或方法减少制造、使用过程中废弃物的排放量4)最大化可回收利用在材料的选择、产品结构、零件的可共用性等方面提高产品的回收利用率2)绿色设计的主要内容•绿色设计材料的选择与管理;•产品的可拆卸性与可回收性设计;•绿色产品成本分析;•绿色产品设计数据库与知识库管理3)惠普的绿色设计惠普可称得上DfE的典范,惠普与利益相关者合作,致力于降低产品在设计、制造、配送、使用和回收等整个生命周期内对环境所造成的影响1)设计早在1992年,惠普就提出了为环境而设计的概念,即缩小产品尺寸,降低产品在生产和使用过程中的能源消耗,减少原辅材料使用量,开发环保材料并设计更易回收的产品2)制造要求供应商遵守供应商行为准则,简化产品组装3)配送通过设计几何形态规则、体积小、重量轻的产品来增加运输数量,进而减少单位运输成本和二氧化碳的排放量4)使用采用寿命更长的电池并加强电源管理,以降低能源消耗。
设计多功能产品,以降低能源和材料的使用设计可升级的产品,延长其生命周期,节省开发和运营成本5)回收利用提供回收、捐献、租赁、废旧设备处置/翻新等服务在设计时就考虑拆卸、回收和重复利用的方便性十二、 项目基本情况(一)项目投资人xxx有限责任公司(二)建设地点本期项目选址位于xxx三)项目选址本期项目选址位于xxx,占地面积约75.00亩四)项目实施进度本期项目建设期限规划24个月五)投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算,项目总投资30751.17万元,其中:建设投资25291.00万元,占项目总投资的82.24%;建设期利息647.89万元,占项目总投资的2.11%;流动资金4812.28万元,占项目总投资的15.65%六)资金筹措项目总投资30751.17万元,根据资金筹措方案,xxx有限责任公司计划自筹资金(资本金)17528.98万元根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额13222.19万元七)经济评价1、项目达产年预期营业收入(SP):58300.00万元2、年综合总成本费用(TC):43941.30万元3、项目达产年净利润(NP):10526.01万元。
4、财务内部收益率(FIRR):27.60%5、全部投资回收期(Pt):5.24年(含建设期24个月)6、达产年盈亏平衡点(BEP):18521.64万元(产值)八)主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡50000.00约75.00亩1.1总建筑面积㎡104784.90容积率2.101.2基底面积㎡32000.00建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩331.062总投资万元30751.172.1建设投资万元25291.002.1.1工程费用万元22017.822.1.2工程建设其他费用万元2591.382.1.3预备费万元681.802.2建设期利息万元647.892.3流动资金万元4812.283资金筹措万元30751.173.1自筹资金万元17528.983.2银行贷款万元13222.194营业收入万元58300.00正常运营年份5总成本费用万元43941.30""6利润总额万元14034.68""7净利润万元10526.01""8所得税万元3508.67""9增值税万元2700.19""10税金及附加万元324.02""11纳税总额万元6532.88""12工业增加值万元21725.43""13盈亏平衡点万元18521.64产值14回收期年5.24含建设期24个月15财务内部收益率27.60%所得税后16财务净现值万元16524.84所得税后十三、 进度计划(一)项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况,xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月,其工作内容包括:项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。
项目实施进度计划一览表单位:月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评▲▲2项目立项▲▲3工程勘察建筑设计▲▲4施工图设计▲▲5项目招标及采购▲▲6土建施工▲▲▲▲▲▲7设备订购及运输▲▲▲8设备安装和调试▲▲▲▲▲9新增职工培训▲▲▲10项目竣工验收▲▲11项目试运行▲▲12正式投入运营▲(二)项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益,应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金,同时,要积极做好设备考察和订货工作为确保工程进度和投产后达到预期效益,应科学合理地安排工期,做好市场开发和人员培训工作十四、 经济效益分析(一)生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础,项目运营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑装产品及服务相对价格变化,同时,假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量二)项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况,本期项目计算期为10年,其中建设期2年(24个月),运营期8年项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标,即满负荷运营三)营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入58300.00万元;具体测算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示。
营业收入、税金及附加和增值税估算表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0043725.0049555.0058300.002增值税0.002236.362534.542700.192.1销项税0.005684.256442.157579.002.2进项税0.003447.893907.614878.813税金及附加0.00268.37304.15324.023.1城建税0.00156.55177.42189.013.2教育费附加0.0067.0976.0481.013.3地方教育附加0.0044.7350.6954.00(二)达产年增值税估算根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定,本期项目达产年应缴纳增值税计算如下:达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2700.19万元三)综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用(其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用)、折旧费、摊销费和利息支出等本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行,根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期项目综合总成本费用43941.30万元,其中:可变成本37255.59万元,固定成本6685.71万元。
达产年项目经营成本41949.31万元具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示综合总成本费用估算表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0026522.2230058.5235362.962工资及福利费0.001892.631892.631892.633修理费0.00781.92781.92781.924其他费用0.003911.803911.803911.804.1其他制造费用0.00297.77297.77297.774.2其他管理费用0.00300.55300.55300.554.3其他营业费用0.003313.483313.483313.485经营成本0.0033108.5736644.8741949.316折旧费0.001321.921321.921321.927摊销费0.0022.1822.1822.188利息支出0.00647.89647.89647.899总成本费用0.0035100.5638636.8643941.309.1其中:固定成本0.006685.716685.716685.719.2可变成本0.0028414.8531951.1537255.59(四)税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
根据谨慎财务测算,本期项目达产年应纳税金及附加324.02万元五)利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定,本期项目达产年利润总额(PFO):利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14034.68(万元)企业所得税税率按25.00%计征,根据规定本期项目应缴纳企业所得税,达产年应纳企业所得税:企业所得税=应纳税所得额×税率=14034.68×25.00%=3508.67(万元)六)利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额14034.68万元,缴纳企业所得税3508.67万元,其正常经营年份净利润:净利润=达产年利润总额-企业所得税=14034.68-3508.67=10526.01(万元)利润及利润分配表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0043725.0049555.0058300.002税金及附加0.00268.37304.15324.023总成本费用0.0035100.5638636.8643941.304利润总额0.008356.0710613.9914034.685应纳所得税额0.008356.0710613.9914034.686所得税0.002089.022653.503508.677净利润0.006267.057960.4910526.018期初未分配利润0.000.005640.3512240.759可供分配的利润0.006267.0513600.8322766.7610法定盈余公积金0.00626.711360.082276.6811可供分配的利润0.005640.3512240.7520490.0912未分配利润0.005640.3512240.7520490.0913息税前利润0.0011092.9813915.3818191.24(四)财务内部收益率(所得税后)项目财务内部收益率(FIRR),系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率,本期项目财务内部收益率为:财务内部收益率(FIRR)=27.60%。
本期项目投资财务内部收益率27.60%,高于行业基准内部收益率,表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平,投资使用效率较高五)财务净现值(所得税后)所得税后财务净现值(FNPV)系指项目按设定的折现率,计算项目经营期内各年现金流量的现值之和:财务净现值(FNPV)=16524.84(万元)以上计算结果表明,财务净现值16524.84万元(大于0),说明本期项目具有较强的盈利能力,在财务上是可以接受的六)投资回收期(所得税后)投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间,是财务上投资回收能力的主要静态指标;全部投资回收期(Pt)=(累计现金流量开始出现正值年份数)-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量},本期项目投资回收期:投资回收期(Pt)=5.24年本期项目全部投资回收期5.24年,要小于行业基准投资回收期,说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平,这表明项目的投资能够及时回收,盈利能力较强,故投资风险性相对较小项目投资现金流量表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0043725.0049555.0058300.001.1营业收入0.000.0043725.0049555.0058300.002现金流出12645.5012645.5036986.1537430.2546604.382.1建设投资12645.5012645.502.2流动资金0.003609.21481.234331.052.3经营成本0.0033108.5736644.8741949.312.4税金及附加0.00268.37304.15324.023所得税前净现金流量-12645.50-12645.506738.8512124.7511695.624累计所得税前净现金流量-12645.50-25291.00-18552.15-6427.405268.225调整所得税0.002773.243478.844547.816所得税后净现金流量-12645.50-12645.504649.839471.258186.957累计所得税后净现金流量-12645.50-25291.00-20641.17-11169.92-2982.97计算指标1、项目投资财务内部收益率(所得税前):36.23%;2、项目投资财务内部收益率(所得税后):27.60%;3、项目投资财务净现值(所得税前,ic=14%):29132.65万元;4、项目投资财务净现值(所得税后,ic=14%):16524.84万元;5、项目投资回收期(所得税前):4.55年;6、项目投资回收期(所得税后):5.24年。
七)债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息,到期还本”的模式偿还建设投资借款计算,还款期为10年借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润八)利息备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》的规定,利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润(EBIT)与应付利息(PI)的比值,它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度,本期项目达产年利息备付率(ICR)为28.08本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值,说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高九)偿债备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》的规定,偿债备付率系指在借款偿还期内,可用于还本付息的资金(EBITDA-TAX)与应还本付息金额(PD)的比值,它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度,本期项目达产年偿债备付率(DSCR)为24.74根据约定的还款方式对本期项目的计算表明,在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值,说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高借款还本付息计划表单位:万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6611.09513222.1913222.1913222.191.2当期还本付息161.971133.81647.89647.89647.891.2.1还本1.2.2付息161.971133.81647.89647.89647.891.3期末借款余额6611.09513222.1913222.1913222.1913222.192利息备付率28.083偿债备付率24.74(十)级标题经济评价结论根据谨慎财务测算,项目达产后每年营业收入58300.00万元,综合总成本费用43941.30万元,税金及附加324.02万元,净利润10526.01万元,财务内部收益率27.60%,财务净现值16524.84万元,全部投资回收期5.24年。
本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理综上所述,本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的十五、 投资估算及资金筹措(一)投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括:建设投资、建设期利息和流动资金,估算的主要依据包括:1、《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》(二)项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用;项目效益界定为运营期所产生的各项收益,并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则本期项目建设投资25291.00万元,包括:工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分三)工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等;工程建设其他费用包括:建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用,合计22017.82万元1、建筑工程费估算根据估算,本期项目建筑工程费为13016.98万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家(商)报价和类似工程设备价格,同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行,并考虑必要的运杂费进行估算。
本期项目设备购置费为8540.90万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为459.94万元四)工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2591.38万元五)预备费本期项目预备费为681.80万元建设投资估算表单位:万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13016.988540.90459.9422017.821.1建筑工程费13016.9813016.981.2设备购置费8540.908540.901.3安装工程费459.94459.942其他费用2591.382591.382.1土地出让金1109.251109.253预备费681.80681.803.1基本预备费349.18349.183.2涨价预备费332.62332.624投资合计25291.00(六)建设期利息按照建设规划,本期项目建设期为24个月,其中申请银行贷款13222.19万元,贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息647.89万元建设期利息估算表单位:万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息647.89161.97485.921.1.1期初借款余额6611.0951.1.2当期借款13222.196611.106611.101.1.3当期应计利息647.89161.97485.921.1.4期末借款余额6611.09513222.191.2其他融资费用1.3小计647.89161.97485.922债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计647.89161.97485.92(七)流动资金流动资金是指项目建成投产后,为进行正常运营,用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。