财务部-处理应付帐款流程

流程名称：处理应付帐款流程流程编号：2.3.1流程拥有者：财务部财务会计采购执行部门财务部副总开始2143及时通知相应部门入帐是否通过5是否867否是发票入库单付款申请/预付款申请采购订单/合同单据匹配是否匹配审核采购资金计划是否计划内审核否是A储运部供应商采购部门设备验收单2入库单确认入库单22流程名称：处理应付帐款流程(续上页)流程编号：2.3.1 流程拥有者：财务部商务部财务会计相关领导(根据权限)A与供应商对帐付款帐务处理货款支付计划定期编制供应商余额结算表供应商余额结算表根据采购合同条款编制货款支付计划14111015结束审批审批付款时间资金中心91213否是否是流程名称：处理应付帐款流程说明流程编号：2.3.1 流程拥有者：财务部流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.采购部将采购合同与付款申请提交财务部采购部将采购合同与付款申请提交财务部或者向储运部提交入库单或者向储运部提交入库单采购合同采购合同付款申请付款申请2.储运部将入库单提交财务部储运部将入库单提交财务部(对于设备则需要机动部的设对于设备则需要机动部的设备验收单备验收单)入库单入库单设备验收单设备验收单3.供应商将发票提交财务部供应商将发票提交财务部发票发票4.财务部进行单据匹配财务部进行单据匹配采购合同采购合同付款申请付款申请入库单入库单发票发票匹配结果匹配结果5.审核是否在采购资金计划内审核是否在采购资金计划内采购资金计划采购资金计划判断结果判断结果6.登记入应付帐款登记入应付帐款应付帐款应付帐款7.由财务副总进行审核由财务副总进行审核不再资金计划内的不再资金计划内的是否登入应是否登入应付帐款付帐款8.财务会计将不符合条件登入应付帐款的项目及时通知各财务会计将不符合条件登入应付帐款的项目及时通知各相关部门相关部门9.财务会计定期编制供应商余额结算表财务会计定期编制供应商余额结算表供应商余额供应商余额结算表结算表10.财务会计定期与供应商对帐财务会计定期与供应商对帐供应商余额结算表供应商余额结算表对帐结果对帐结果流程名称：处理应付帐款流程说明(续上页)流程编号：2.3.1 流程拥有者：财务部流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单11.财务部根据采购合同条款编制货款支付财务部根据采购合同条款编制货款支付计划计划货款支货款支付计划付计划12.部门领导根据权限审批货款支付计划部门领导根据权限审批货款支付计划货款支付计货款支付计划划审批意审批意见见13.资金中心审批货款支付计划的时间安排资金中心审批货款支付计划的时间安排 货款支付计货款支付计划划审批意审批意见见14.财务部根据计划安排付款财务部根据计划安排付款15.帐务处理帐务处理会计帐会计帐演讲完毕，谢谢观看！。