东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考51

东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考1. ( )开展人寿保险、人身意外险、健康险等险种业务A.财险公司B.寿险公司C.健康险公司D.意外险公司参考答案：B2. 金融市场的参与者主要包括( )A.政府B.中央银行C.金融机构D.个人和企业居民参考答案：ABCD3. 所有者权益审计时，由于一般不进行符合性测试，所以，注册会计师也就不需了解企业所有者权益的内部控制，并作出所有者权益审计时，由于一般不进行符合性测试，所以，注册会计师也就不需了解企业所有者权益的内部控制，并作出评价  )错误4. 证券价格不仅已经反映了历史信息，而且反映了当前所有与公司证券有关的公开有效信息的市场为( )A.弱有效证券市场B.半强有效证券市场C.强有效证券市场D.非有效市场参考答案：B5. ( )假设认为，当前的股票价格已经充分反映了全部历史价格信息和交易信息A.强势有效市场B.有效市场C.半强势有效市场D.弱势有效市场参考答案：D6. 在基金信息披露中应用XBRL(可扩展商业报告语言)，有利于促进信息披露的规范化、透明化和( )，提高信息编报、传送和使用的效率和质量A.电子化B.制度化C.合法化D.信息化参考答案：A7. 股东的权益包括( )。

A.剩余索取权B.剩余控制权C.改革权D.放弃权参考答案：AB8. ( )就是股票的市场价格反映影响股票价格信息的充分程度A.市场灵敏度B.市场有效性C.市场长期性D.市场有机性参考答案：B9. 当本币有贬值倾向时，为了维持汇率稳定，本国货币当局会在外汇市场上抛出本币，增加本币供给 )当本币有贬值倾向时，为了维持汇率稳定，本国货币当局会在外汇市场上抛出本币，增加本币供给 )答案：对10. 下列关于基金投资的流动性风险的表现，说法不正确的是( )A.基金管理人建仓时，可能会由于市场流动性不足而无法按预期的价格在预定的时间内买入证券B.基金管理人在为实现投资收益而卖出证券时，可能会由于市场流动性不足而无法按预期的价格在预定的时间内卖出证券C.开放式基金发生投资者赎回时，所持证券流动性不足，基金管理人被迫在不适当的价格大量抛售股票或债券D.投资者购买基金需要付出高于其实际价值的资金参考答案：D11. 基金管理人的督察长应当检查基金募集期间基金销售活动的合法、合规情况，并自基金募集行为结束之日起( )日内编制专项报告，予以存档备查A.3B.5C.7D.10参考答案：D12. 下列属于基金托管人职责的是( )。

A.编制中期和年度基金报告B.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案C.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜D.安全保管基金财产参考答案：D13. ( )是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人A.基金托管人B.基金所有人C.基金发起人D.基金管理公司参考答案：A14. ( )构成公司内部控制的基础，包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容A.信息沟通B.控制活动C.风险评估D.控制环境参考答案：D15. 关于影响投资者需求的关键因素，以下表述错误的是( )A、对于投资者的风险容忍度，投资经理应当剔除其风险承受意愿，而只考虑其风险承受能力B、其他条件相同时，投资期限越长，投资者的风险承受能力越高C、一般情况下，投资期限较长的投资者对流动性的要求不高D、基金管理人应当为投资者提供顾问服务，让其了解符合自身风险容忍度和当前市场坏境的可实现的收益参考答案：A16. 处于质押、冻结状态的LOF份额可以办理跨系统转托管 )A.正确B.错误参考答案：B17. 市场风险主要包括( )A.利率风险B.汇率风险C.政策风险D.购买力风险参考答案：ABCD18. 股份分割往往比增加股利分配对股价上涨的刺激作用更大。

)A.正确B.错误参考答案：A19. ( )是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理A.中国证监会B.证券交易所C.证券业协会D.证券基金机构参考答案：A20. 基金信息披露原则主要体现在( )A.披露内容B.披露形式C.披露主体D.披露媒体参考答案：AB21. 流动比率是流动资产减去存货与流动负债的比值 )A.正确B.错误参考答案：B22. 在金融业发展的不同阶段，金融系统所面临的风险也各不相同与之相对应，金融风险管理也需要随着不在金融业发展的不同阶段，金融系统所面临的风险也各不相同与之相对应，金融风险管理也需要随着不同时期的经济和金融环境而发生相应的变化下列陈述正确的是( )A．在布雷顿森林体系建立之前，风险暴露的大小取决于金融机构的净头寸和期限B．布雷顿森林体系建立之后，固定汇率制下外汇风险并不突出C．只要银行资产和负债期限相匹配，银行就不会面临利率风险D．久期概念的提出解决了银行资产和负债不匹配的问题正确答案：A23. 介绍基金基础知识不属于客户服务流程 )A.正确B.错误参考答案：A24. 只增加已发股票份数而不增加公司股本总额，这是( )。

A.股票拆分B.转增资本C.增资扩股参考答案：A25. “劣币驱良币”现象产生于( )A、银单本位制B、平行本位制C、双本位制D、金银复本位制“劣币驱良币”现象产生于( )A、银单本位制B、平行本位制C、双本位制D、金银复本位制正确答案：C26. 试述投资银行在企业并购中的作用试述投资银行在企业并购中的作用投资银行在企业并购中的作用主要体现在以下儿方面：(1)参与企业战略结构的设计投资银行可以充当企业并购的财务顾问，以自己特有的金融方面的专业技术帮助公司寻求各种发展机会，涉及可持续发展的战略及创造这种战略的条件投资银行参与企业战略结构的设计，会使整个企业的资源配置更有序，并和内部管理目标有机地结合起来2)评估企业并购风险并购是一项风险很大的投资，投资银行作为公司兼并的财务顾问，必须帮助企业把握风险，即通过一系列的指标测算，对并购企业的风险作出评估3)设计多重评价指标，协助企业评价、比较在企业并购过程中，投资银行凭借专业知识，设计多重评价指标，协助企业进行评价和比较，特别是进行交易成本、机会成本和市场环境的评价和比较比较的目的是进一步把握并购的市场和机会投资银行一般从财务、税务和法律三个方面帮助企业设计多重评价指标。

4)为并购企业进行结构设计投资银行设计的并购结构一般有如下组合：购买资产或公司、购买股权加期权、发行可转换债券、购买部分旧股和增资扩大新股东和资本性融资租赁等5)为并购企业提供融资服务由于并购通常需要并购资金，因而投资银行一个重要的功能就是为收购方提供融资服务最典型的做法是融资收购，即目标公司采用大量举债的方式向原股东购买股权的一种企业并购方式，又称为杠杆收购6)协助企业进行公司重整并购本身只是一个过程，目的是追求企业的进一步发展，因此，并购后各种要素的重整(即公司重整)就显得更加重要公司重整主要包括撤资和清算，而撤资的类型又分为资产出售、资产分割和权益分割27. 没有固定股息的支付，但股东有参与公司经营管理的权利和选举董事会成员的权利，这是( )A.普通股B.优先股C.比例股D.次级股参考答案：A28. ( )是指一只债券的加权到期时间A.久期B.标准差C.费用率D.周转率参考答案：A29. 英国已发展成为欧洲最大的资产管理中心，在全球范围内也是除美国外最大的资产管理市场 )A.正确B.错误参考答案：A30. 公司宣布减资，多半是因为经营不善、亏损严重、需要重新整顿，所以股价会大幅下降。

)T.对F.错参考答案：T31. 基金的风险要小于股票 )T.对F.错参考答案：T32. 中国证监会对( )的监督检查是日常监管的重点A.公司本身的日常经营运作B.收益状况C.风险状况D.基金管理公司内部控制情况参考答案：D33. 现代商业银行更加注重资产负债管理，结合《新巴塞尔协议》的相关精神，我国商业银行的资产负债管理要现代商业银行更加注重资产负债管理，结合《新巴塞尔协议》的相关精神，我国商业银行的资产负债管理要求不包括( )A．资本充足率B．贷款余额与存款余额的比例C．流动性资产余额和流动性负债余额的比例D．固定资产和流动资产的比例正确答案：D34. 企业风险管理基本框架包括( )等A.内部环境B.目标设定C.事项识别D.风险评估参考答案：ABCD35. 目前，对封闭式基金而言，要求每周披露一次基金份额净值，每周进行一次估值 )A.正确B.错误参考答案：B36. 资源税采用从量定额征税，即( ) A．比例税率 B．累进税率 C．单一税率 D．固定税率资源税采用从量定额征税，即(  )  A．比例税率  B．累进税率  C．单一税率  D．固定税率D37. 我国证券交易所向投资者收取证券交易的( )。

A.经手费B.监管费C.印花税D.增值税参考答案：ABC38. 公司发行股票进行融资，所筹集的资金称为( )A.股本B.债务C.本金D.资产参考答案：A39. 下列资金会直接进入实体经济的有( )A.基金B.银行存单C.债券D.股票E.彩票参考答案：CD40. 投资者于2017年2月10日(周五)赎回了某货币市场基金(非T+0到账)，则该投资者享有( )的收益A、2月11日、2月12日和2月13日B、2月11日和2月12日C、2月10日、2月11日和2月12日D、2月10日参考答案：C41. 关于非公开募集基金，以下说法正确的是( )A.非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不超过250人B.社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金视为合格投资者C.以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，不用合并计算投资人数D.非公开募集基金可以通过电台渠道推介基金参考答案：B42. 《中国银行业监督管理委员会关于修改(信托公司集合资金信托计划管理办法)的决定》已经于2009年2月4《中国银行业监督管理委员会关于修改(信托公司集合资金信托计划管理办法)的决定》已经于2009年2月4日宣布实施，其中规定单笔委托金额在( )以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。

A．100万元B．200万元C．300万元D．500万元正确答案：C43. 反映企业的营运效率的比率的是( )A.权益乘数B.利息倍数C.存货周转率D.资产收益率参考答案：C44. 关于期权和期货，以下说法错误的是A.当事人的权利义务不同B.收益风险不同C.均使用保证金制度D.关于期权和期货，以下说法错误的是A.当事人的权利义务不同B.收益风险不同C.均使用保证金制度D.合约均有价值答案：D45. 政策性银行与商业银行共有的职能是( ) A．倡导性职能 B．选择性职能 C．金融中介职能 D．补充性职能政策性银行与商业银行共有的职能是(  )  A．倡导性职能  B．选择性职能  C．金融中介职能 D．补充性职能C46. 中国人民银行规定，全国银行间债券市场质押式回购期限最长为( )A.3个月B.4个月C.6个月D.1年参考答案：D47. 股票价格的涨跌和公司盈利的变化是同时发生的 )T.对F.错参考答案：F48. 我们选择金融资产时要考虑其( )A.安全性B.收益性C.流动性D.合理性E.时代性参考答案：ABC49. 专业基金销售机构申请基金代销业务资格的主要出资人是依法设立的持续经营3个以上完整会计年度的法人，注册资本不低于( )万元人民币。

A.1000B.2000C.3000D.4000参考答案：C50. 货币市场基金会面临利率风险、购买力风险、信用风险、( )A.价格风险B.偿还风险C.到期风险D.流动性风险参考答案：D51. 在信息分类的基础上，将市场的有效性分为( )形式A.弱势有效市场B.半强势有效市场C.强势有效市场D.无效市场参考答案：ABC52. 期末可供分配利润该指标是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分配利润和未分配利润中已实现部分的( )A.孰高数B.孰低数C.平均数D.中位数参考答案：B53. ( )是基金投资运作的具体执行部门，负责组织、制定和执行交易计划A.交易部B.投资部C.业务部D.研究部参考答案：A54. 注册会计师在界定完成审计工作的日期时，应考虑以下( )因素 A．注册会计师应当实施的审计程序已经完成 B．注册会计师在界定完成审计工作的日期时，应考虑以下(  )因素  A．注册会计师应当实施的审计程序已经完成  B．要求被审计单位调整或披露的事项已经提出  C．被审计单位已经进行或拒绝进行调整或披露  D．被审计单位管理当局已经正式签署财务报表ABCD55. 产品营销部门包括( )。

A.产品开发B.营销C.销售D.客户服务参考答案：ABCD56. 我国相关法规规定，基金管理公司的注册资本应不低于( )人民币A.8000万元B.1亿元C.12000万元D.15000万元参考答案：B57. 账册不够健全，但能够控制原材料或进销货的纳税单位一般适用( )征税方式 A．查账征收 B．查定征收 C．查验账册不够健全，但能够控制原材料或进销货的纳税单位一般适用(  )征税方式  A．查账征收  B．查定征收  C．查验征收  D．定期定额征收B58. 在分级基金中，无论母基金是涨还是跌，( )型投资者每年都会获得约定的收益A.优先B.进取C.普通D.债权参考答案：A59. 理论上讲，公司盈利增加，可分配的股利相应增加，股票的市场价格上涨;公司盈利减少，可分配的股利相应减少，股票的市场价格下降 )T.对F.错参考答案：T60. DDD银行在未来6个月有一笔外汇收入，而且DDD银行预期外汇汇率会下跌时，应该( )A．在远期市场上DDD银行在未来6个月有一笔外汇收入，而且DDD银行预期外汇汇率会下跌时，应该( )A．在远期市场上买入外币B．在远期市场上卖出外币C．在即期市场上买入外币D．在即期市场上卖出外币正确答案：B。