PS成本核算相关--浪潮化工成本核算(doc 50)rcd

庆安化工工ERPP 成本本核算实实施报告告 郑州浪浪潮信息息技术有有限公司司 20003．005．112 v1..0一、 庆安成本本核算流流程总的流程程是先把把各种和和生产成成本相关关的费用用进行归归集，然然后根据据相关产产品的库库存确定定成品的的入库数数量，从从而确定定生产成成本的费费用1， 分配工资资，根据据本月产产量预提提工资，并并根据工工资数记记提工资资附加费费，工会会经费及及职工教教育经费费2， 分配电费费，按各各车间的的实际使使用数记记提3， 原辅料耗耗用，根根据实际际使用数数数计入入各车间间的生产产成本，备备品备件件耗用，根根据物料料类别的的不同，和和使用部部门的不不同分别别计入不不同的制制造费用用项目4， 接转制造造费用，把把制造费费用借方方科目的的发生额额接转到到基本生生产5， 结转自制制半成品品，把液液体苯酐酐入自制制半成品品库，数数量由车车间提供供，金额额＝上月月余额＋＋本期发发生额－－月末盘盘点余额额。

6， 接转辅助助生产，把把辅助生生产的费费用按一一定比例例分摊到到基本生生产的相相关项目目上7， 接转基本本生产，数数量由仓仓库提供供，根据据本金额额＝上月月余额＋＋本期借借方发生生额－月月末盘点点的余额额二、 成本实施施方案根据庆安安成本核核算的特特点和浪浪潮ERRP_PPS 化化工版的的功能制制定苯方方案1、基础础数据设设置（1） 成本中心心设置生产成本本（2） 成本对象象设置01 苯酐车车间01011 液体苯苯酐02 增塑剂剂车间02011 二辛酯酯02022 二丁酯酯02033 异丁酯酯02044 对苯二二辛酯02055 己二酸酸二辛酯酯02066 偏苯三三酸三辛辛酯02077 癸二酸酸二辛酯酯03 富马酸酸车间03011 富马酸酸04 异辛酸酸车间04011 异辛酸酸05 塑料车车间05011 电缆料料06 单丝车车间06011 单丝08 薄膜车车间08011 薄膜10 切片车车间10011 固体苯苯酐51 辅助生生产（3）成成本项目目设置 原材材料明细细辅助材料料明细 制造造费用明明细 工资资及福利利费 2、核核算定义义中使用用的表 0011 结转工工资 0001001 工资分分配表 0001002 结转工工资凭证证 0002 分配电电费 0002001 各车间间每月用用电考核核表 0002002 苯酐切切片增塑塑剂用电电总数 0002003 电费分分摊表 0002004 电费分分摊凭证证 0003 原辅料料耗用 0003001 邻二甲甲苯分摊摊表 0003002 原材料料消耗表表 0003003 辅助材材料消耗耗表 0003004 煤消耗耗表 0005005 汽油柴柴油消耗耗表 0005006 原材料料消耗凭凭证 0005007 辅助材材料消耗耗表 0005008 煤消耗耗凭证 0005009 耗用汽汽油柴油油凭证 0004 备品备备件消耗耗 0004003 备品备备件消耗耗汇总表表 0004002 苯酐切切片车间间备品备备件消耗耗凭证 0004004 增塑剂剂车间备备品备件件消耗凭凭证 0004005 富马酸酸车间备备品备件件消耗凭凭证 0004006 异辛酸酸车间备备品备件件消耗凭凭证 0004007 辅助车车间备品品备件消消耗凭证证 0004008 后勤备备品备件件消耗凭凭证 0005 结转辅辅助生产产 0005001 辅助生生产费用用分摊表表 0005002 结转辅辅助生产产凭证 0006 结转奔奔酐及其其他车间间 0006001 生产成成本汇总总表 0006002 结转自自制半成成品凭证证 0006003 领用液液体苯酐酐凭证 0006004 增塑剂剂生产成成本表 0006005 增塑剂剂车间醇醇消耗表表 0006006 结转增增塑剂入入库凭证证 0007 结转其其他基本本生产 0007001 结转固固体苯酐酐凭证 0007002 结转富富马酸凭凭证 0007003 结转异异辛酸凭凭证 0008 盘点 0008002 苯酐车车间盘点点表 0008003 富马酸酸车间盘盘点表 0008004 异辛酸酸车间盘盘点表 0008005 切片车车间盘点点表 0008006 增塑剂剂车间盘盘点表 0008007 辅助材材料盘点点表三、成本本核算过过程1、 分配工资资根据产量量预提本本月各部部门的工工资，工工资数××14%%为工资资附加费费，生产产部门的的记入生生产成本本\各车车间\工工资及工工资附加加费，总总公司、财财务部、办办公室、储储运科、计计量科、仓仓管科、装装卸队、消消防保卫卫科、南南关分公公司的工工资计入入管理费费用\工工资及工工资附加加费\总总公司，质质检科、技技改办、开开发部的的工资计计入管理理费用\\技术开开发费\\总公司司，卫生生员、伙伙房的工工资记入入应付福福利费\\应付福福利费，按按工资总总额的22％记提提工会经经费，记记入管理理费用\\工会经经费（总总公司），按按工资总总额的11.5％％记提职职工教育育经费，记记入管理理费用\\职工教教育经费费\（总总公司）。

1） 工资分配配表部门合计工资工资及附附加工会经费费职工教育育经费合计苯酐车间间增塑剂车车间富马算车车间异辛酸车车间塑料车间间单丝车间间薄膜车间间切片车间间辅助车间间总公司销售部供应部生技部财务部办公室进出口部部储运科计量科质检科仓管科南关分公公司装卸队消防保卫卫科技改办技术开发发部福利部门门（2） 分配工资资凭证借：生产产成本\\基本生生产\苯苯酐车间间\直接接工资借：生产产成本\\基本生生产\苯苯酐车间间\工资资附加费费借：生产产成本\\基本生生产\增增塑剂车车间\直直接工资资借：生产产成本\\基本生生产\增增塑剂车车间\工工资附加加费借：生产产成本\\基本生生产\富富马酸车车间\直直接工资资借：生产产成本\\基本生生产\富富马酸车车间\工工资附加加费借：生产产成本\\基本生生产\异异辛酸车车间\直直接工资资借：生产产成本\\基本生生产\异异辛酸车车间\工工资附加加费借：生产产成本\\基本生生产\塑塑料车间间\直接接工资借：生产产成本\\基本生生产\塑塑料车间间\工资资附加费费借：生产产成本\\基本生生产\单单丝车间间\直接接工资借：生产产成本\\基本生生产\单单丝车间间\工资资附加费费借：生产产成本\\基本生生产\薄薄膜车间间\直接接工资借：生产产成本\\基本生生产\薄薄膜车间间\工资资附加费费 借：：管理费费用\管管理人员员工资\\非生产产部门\\总公司司借：管理理费用\\职工福福利费\\非生产产部门\\总公司司借：管理理费用\\工会经经费\非非生产部部门\总总公司借：管理理费用\\职工教教育经费费\非生生产部门门\总公公司借：管理理费用\\技术开开发费\\非生产产部门\\总公司司借：管理理费用\\管理人人员工资资\非生生产部门门\供应应部借：管理理费用\\职工福福利费\\非生产产部门\\供应部部借：营业业费用\\销售人人员工资资\非生生产部门门\销售售部借：营业业费用\\职工福福利费\\非生产产部门\\销售部部借：应付付福利费费\应付付福利费费 贷：应应付工资资\应付付职工工工资 贷：应应付福利利费\应应付福利利费 贷：其其他应付付款\职职工教育育经费贷：其他他应付款款\应付付工会经经费2、 分配电费费用电数根根据各车车间的实实际耗用用填写，本本月实际际用电度度数＝（本本月表数数－上月月表数）×倍率，应分摊数＝本月实际用电度数×1.1，单价为上月单价。

其中：四万吨苯酐、一万吨苯酐、高压风机的电费单独计入苯酐车间；三万吨增塑剂、五万吨增塑剂的电费单独计入到增塑剂车间；富马算电费计入富马算车间；异辛酸电费计入异辛酸车间；中心化验室、水站的电费计入技术开发部；后勤的计入总公司苯酐车间的电费再按液体苯酐的产量和固体苯酐的产量分摊电费；其他电费在苯酐车间和增塑剂车间平均分摊生产车间的电费记入生产成本\各车间\燃动费，开发部记入管理费用\技术开发费（总公司），后勤计入管理费用的办公费（总公司）1） 各车间每每月用电电考核一一览表车间或部部门倍率本月表数数上月表数数本月实际际用电度度数本月应分分摊定额数量量节耗数量量单价节耗金额额四万吨苯苯酐计入苯酐酐车间一万吨苯苯酐高压风机机三万吨增增塑剂计入增速速剂车间间五万吨增增塑剂富马酸计入富马马酸车间间异辛酸计入异辛辛酸车间间后勤计入总公公司的机机物料消消耗中心化验验室计入总公公司的技技术开发发费水站氮气/空空压气站站按1：11在苯酐酐车间和和增塑剂剂车间分分摊北井/灌灌区南井/脱脱盐水站站锅炉房原料灌区区成品灌区区污水站（2） 苯酐车间间、切片片车间、增增塑剂车车间总耗耗用部门产量用电总度度数系数应分摊数数合计苯酐车间间切片车间间增塑剂车车间（3） 电费分摊摊表部门名称称本月应分分摊单价金额合计苯酐车间间增塑剂车车间富马算车车间异辛酸车车间切片车间间总公司（4） 电费分摊摊凭证借：生产产成本\\基本生生产\苯苯酐车间间\燃动动费借：生产产成本\\基本生生产\增增塑剂车车间\燃燃动费借：生产产成本\\基本生生产\富富马算车车间\燃燃动费借：生产产成本\\基本生生产\异异辛酸车车间\燃燃动费借：生产产成本\\基本生生产\切切片车间间\燃动动费 借：管管理费用用\办公公费（总总公司） 借：管管理费用用\技术术开发费费（总公公司） 贷贷：预提提费用\\电力3、 原辅材料料耗用各车间领领用的原原材料直直接计入入各车间间的基本本生产，邻邻二甲苯苯的领用用按产量量在苯酐酐车间和和切片车车间进行行分摊，辅辅助材料料计入各各车间的的辅助辅辅助材料料，煤和和煤块计计入各车车间的燃燃动费，材材料的单单价为加加权平均均价，（1） 邻二甲苯苯分摊表表部门产量分配比 合计合计苯酐车间间切片车间间（2） 原材料消消耗表材料名称称金额合计计数量合计计单价苯酐车间间增塑剂车车间富马酸车车间异辛酸车车间塑料车间间单丝车间间薄膜车间间切片车间间数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额合计辛醇正丁醇异丁醇邻二甲苯苯（3） 辅助材料料消耗表表材料名称称合计单价苯酐车间间增塑剂车车间富马酸车车间异辛酸车车间塑料车间间单丝车间间薄膜车间间切片车间间锅炉房数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额合计块煤煤包装桶甲酸桶苯酐袋纯碱富马酸袋袋苯酐用催催化剂托盘盐硅藻土硝酸盐酸助滤剂葡萄糖离子膜阻垢剂配件己二酸葵二酸对苯二甲甲酸烧碱硫酸活性炭硫脲二氧化硫硫酞酸四丁丁脂异辛酸((其他))硫酸锌片碱包装桶（铁铁桶）塑料桶（内内塑）试剂一批批灭藻剂大口桶（4） 煤消耗表表名称金额单价苯酐车间间增塑剂车车间异辛酸车车间切片车间间数量金额数量金额数量金额数量金额煤块煤（5） 汽油柴油油消耗表表部门合计柴油汽油数量单价金额数量单价金额合计锅炉房总公司销售部供应部办公室财务部储运科叉车（6） 原辅料消消耗凭证证借：生产产成本\\基本生生产\苯苯酐车间间\直接接材料借：生产产成本\\基本生生产\增增塑剂车车间\直直接材料料借：生产产成本\\基本生生产\富富马酸车车间\直直接材料料借：生产产成本\\基本生生产\异异辛酸车车间\直直接材料料借：生产产成本\\基本生生产\塑塑料车间间\直接接材料借：生产产成本\\基本生生产\单单丝车间间\直接接材料借：生产产成本\\基本生生产\薄薄膜车间间\直接接材料借：生产产成本\\基本生生产\切切片车间间\直接接材料 贷贷：原材材料\主主材料\\辛醇贷：原材材料\主主材料\\正丁醇醇贷：原材材料\主主材料\\异丁醇醇贷：原材材料\主主材料\\邻二甲甲苯 （66） 辅助材材料消耗耗凭证借：生产产成本\\基本生生产\苯苯酐车间间\辅助助材料借：生产产成本\\基本生生产\增增塑剂车车间\辅辅助材料料借：生产产成本\\基本生生产\富富马酸车车间\辅辅助材料料借：生产产成本\\基本生生产\异异辛酸车车间\辅辅助材料料借：生产产成本\\基本生生产\塑塑料车间间\辅助助材料借：生产产成本\\基本生生产\单单丝车间间\辅助助材料借：生产产成本\\基本生生产\薄薄膜车间间\辅助助材料借：生产产成本\\基本生生产\切切片车间间\辅助助材料贷：原材材料\辅辅助材料料\包装装桶贷：原材材料\辅辅助材料料\甲酸酸桶贷：原材材料\辅辅助材料料\苯酐酐袋贷：原材材料\辅辅助材料料\纯碱碱贷：原材材料\辅辅助材料料\富马马酸袋贷：原材材料\辅辅助材料料\苯酐酐用催化化剂贷：原材材料\辅辅助材料料\托盘盘贷：原材材料\辅辅助材料料\盐贷：原材材料\辅辅助材料料\硅藻藻土贷：原材材料\辅辅助材料料\硝酸酸贷：原材材料\辅辅助材料料\盐酸酸贷：原材材料\辅辅助材料料\助滤滤剂贷：原材材料\辅辅助材料料\葡萄萄糖贷：原材材料\辅辅助材料料\离子子膜贷：原材材料\辅辅助材料料\阻垢垢剂贷：原材材料\辅辅助材料料\配件件贷：原材材料\辅辅助材料料\己二二酸贷：原材材料\辅辅助材料料\葵二二酸贷：原材材料\辅辅助材料料\对苯苯二甲酸酸贷：原材材料\辅辅助材料料\烧碱碱贷：原材材料\辅辅助材料料\硫酸酸贷：原材材料\辅辅助材料料\活性性炭贷：原材材料\辅辅助材料料\硫脲脲贷：原材材料\辅辅助材料料\二氧氧化流贷：原材材料\辅辅助材料料\酞酸酸四丁脂脂贷：原材材料\辅辅助材料料\异辛辛酸（其其他）贷：原材材料\辅辅助材料料\醋酸酸辛贷：原材材料\辅辅助材料料\片碱碱贷：原材材料\辅辅助材料料\包装装桶（铁铁桶）贷：原材材料\辅辅助材料料\塑料料桶（内内塑）贷：原材材料\辅辅助材料料\试剂剂一批贷：原材材料\辅辅助材料料\灭藻藻剂贷：原材材料\辅辅助材料料\大口口桶（7）煤煤消耗凭凭证借：生产产成本\\基本生生产\苯苯酐车间间\燃动动费借：生产产成本\\基本生生产\增增塑剂车车间\燃燃动费 借：：生产成成本\基基本生产产\异辛辛酸车间间\燃动动费借：生产产成本\\基本生生产\切切片车间间\燃动动费贷：原材材料\辅辅助材料料\煤贷：原材材料\辅辅助材料料\块煤煤 （88）耗用用汽油柴柴油凭证证借：生产产成本\\辅助生生产\制制造费用用借：管理理费用\\运输费费（总公公司）借：管理理费用\\运输费费（销售售部）借：管理理费用\\运输费费（储运运部） 借借：管理理费用\\运输费费（供应应部）贷：原材材料\辅辅助材料料\汽油油 贷：原原材料\\辅助材材料\柴柴油4、 备品备件件消耗根据使用用部门和和物料类类别的不不同分别别计入相相关部门门的制造造费用。

1） 备品备件件消耗汇汇总表类别名称称单位单价苯酐车间间增塑剂车车间富马酸车车间异辛酸车车间切片车间间水处理锅炉房仪表班电工班后勤数量总金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额数量/金金额合计阀门类电料类管件类通用配件件塑胶石磨磨石棉制制品钢材有色材料料工具仪器及衡衡器焊料及焊焊接器材材消防器材材筛网及填填料设备备件件及辅助助材料劳保用品品办公用品品其他物资资超储和积积压物品品（2） 苯酐切片片车间备备品备件件消耗凭凭证借：制造造费用//苯酐车车间/修修理费借：制造造费用//苯酐车车间/机机物料消消耗借：制造造费用//苯酐车车间/办办公费借：制造造费用//苯酐车车间/试试验检验验费借：制造造费用//苯酐车车间/劳劳动保护护费借：制造造费用//苯酐车车间/其其他制造造费用借：生产产成本//基本生生产成本本/苯酐酐车间//辅助材材料借：制造造费用//切片车车间/修修理费借：制造造费用//切片车车间/机机物料消消耗借：制造造费用//切片车车间/办办公费借：制造造费用//切片车车间/试试验检验验费借：制造造费用//切片车车间/劳劳动保护护费借：制造造费用//切片车车间/其其他制造造费用借：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//辅助材材料 贷：原原材料//备品备备件（3） 增塑剂车车间备品品备件消消耗凭证证借：制造造费用//增塑剂剂车间//修理费费借：制造造费用//增塑剂剂车间//机物料料消耗借：制造造费用//增塑剂剂车间//办公费费借：制造造费用//增塑剂剂车间//试验检检验费借：制造造费用//增塑剂剂车间//劳动保保护费借：制造造费用//增塑剂剂车间//其他制制造费用用借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/辅助助材料 贷：原原材料//备品备备件（4） 富马酸车车间备品品备件消消耗凭证证借：制造造费用//富马酸酸车间//修理费费借：制造造费用//富马酸酸车间//机物料料消耗借：制造造费用//富马酸酸车间//办公费费借：制造造费用//富马酸酸车间//试验检检验费借：制造造费用//富马酸酸车间//劳动保保护费借：制造造费用//富马酸酸车间//其他制制造费用用借：生产产成本//基本生生产成本本/富马马酸车间间/辅助助材料 贷：原原材料//备品备备件（5） 异辛酸车车间备品品备件消消耗凭证证借：制造造费用//异辛酸酸车间//修理费费借：制造造费用//异辛酸酸车间//机物料料消耗借：制造造费用//异辛酸酸车间//办公费费借：制造造费用//异辛酸酸车间//试验检检验费借：制造造费用//异辛酸酸车间//劳动保保护费借：制造造费用//异辛酸酸车间//其他制制造费用用借：生产产成本//基本生生产成本本/异辛辛酸车间间/辅助助材料贷：原材材料/备备品备件件（6） 辅助车间间备品备备件消耗耗凭证借：制造造费用//辅助车车间/修修理费借：制造造费用//辅助车车间/机机物料消消耗借：制造造费用//辅助车车间/办办公费借：制造造费用//辅助车车间/试试验检验验费借：制造造费用//辅助车车间/劳劳动保护护费借：制造造费用//辅助车车间/其其他制造造费用借：生产产成本//基本生生产成本本/辅助助车间//辅助材材料贷：原材材料/备备品备件件（7） 后勤备品品备件消消耗凭证证借：管理理费用//办公费费（总公公司）借：管理理费用//修理费费（总公公司）借：管理理费用//劳动保保护费（总总公司） 贷：原原材料//备品备备件 （8）备备注类别编号号 类别名名称 所入费费用04011 阀门类类 修理费费04022 电料类类 修理费费04033 管件类类 修理费费04044 通用配配件 修理费费04055 塑胶石石墨石棉棉制品 修理费费04066 钢材 修理费费04077 有色材材料 修理费费04088 工具 修理费费04099 仪器及及衡器 修理费费04100 焊料及及焊接器器材 修理费费04111 润滑油油及润滑滑器材 修理费费04122 消防器器材 其他制制造费用用04133 筛网及及填料 修理费费04144 设备备备件及辅辅助材料料 修理费费04155 劳保用用品 劳动保保护费04166 办公用用品 办公费费04177 其他物物资 其他制制造费用用04188 超储和和积压物物品 其他制制造费用用04199 实验药药品 试验检检验费04200 辅助材材料 辅助材材料仓库物料料类别需需调整的的地方电料中的的电池入入到办公公用品中中试验药品品记入试试验检验验费滤布和缝缝包线记记入生产产成本\\辅助材材料泵、电机机记入机机物料消消耗5、 接转辅助助生产辅助生产产分配是是把辅助助生产所所有的费费用按苯苯酐和增增塑剂车车间各占占一半进进行分摊摊，把分分摊到苯苯酐车间间的费用用再按产产量在液液体苯酐酐和固体体苯酐之之间进行行分配。

1） 辅助生产产费用分分配表部门产量合计分配比 辅助材料料制造费用用合计苯酐车间间增塑剂车车间切片车间间（2） 接转辅助助生产凭凭证借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/制造造费用借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/辅助助材料借：生产产成本//基本生生产成本本/苯酐酐车间//制造费费用借：生产产成本//基本生生产成本本/苯酐酐车间//辅助材材料借：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//制造费费用借：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//辅助材材料 －借：：生产成成本/辅辅助生产产成本//辅助生生产/制制造费用用－借：生生产成本本/辅助助生产成成本/辅辅助生产产/辅助助材料6、 结转苯酐酐车间入库数量量由车间间提供，入入库金额额＝上月月余额＋＋本期借借方发生生额－月月末盘存存的金额额确定，入入到自制制半成品品后直接接全部领领用完，到到切片车车间（1） 苯酐车间间生产汇汇总表部门数量单价金额直接材料料直接工资资制造费用用燃动费工资附加加费辅助材料料合计液体苯酐酐固体苯酐酐富马酸异辛酸薄膜（2） 结转自制制半成品品凭证借：自制制半成品品/液酐酐 贷：生生产成本本/基本本生产成成本/苯苯酐车间间/直接接材料 贷：生生产成本本/基本本生产成成本/苯苯酐车间间/直接接工资 贷：生生产成本本/基本本生产成成本/苯苯酐车间间/制造造费用 贷：生生产成本本/基本本生产成成本/苯苯酐车间间/燃动动费 贷：生生产成本本/基本本生产成成本/苯苯酐车间间/工资资附加费费 贷：生生产成本本/基本本生产成成本/苯苯酐车间间/辅助助材料（3） 领用液体体苯酐凭凭证借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/直接接材料借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/直接接工资借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/制造造费用借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/燃动动费借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/工资资附加费费借：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/辅助助材料 贷：自自制半成成品/液液酐（4） 增塑剂车车间醇消消耗表产品名称称生产产量量辛醇丁醇异丁醇苯酐数量吨耗数量吨耗数量吨耗数量吨耗合计二辛酯二丁酯异丁酯对苯二辛辛酯己二酸二二辛酯偏苯三酸酸三辛酯酯癸二酸二二辛酯（5） 增塑剂生生产成本本表 产品名称称数量单价金额直接材料料直接工资资制造费用用燃动费工资附加加费辅助材料料丁（辛）醇醇苯酐原料合计计金额数量数量系数金额合计二辛酯二丁酯异丁酯对苯二辛辛酯己二酸二二辛酯偏苯三酸酸三辛酯酯癸二酸二二辛酯（6） 结转增塑塑剂车间间入库成成本凭证证借：库存存商品//增塑剂剂车间//二辛酯酯借：库存存商品//增塑剂剂车间//二丁酯酯借：库存存商品//增塑剂剂车间//异丁酯酯借：库存存商品//增塑剂剂车间//对苯二二辛酯借：库存存商品//增塑剂剂车间//己二酸酸二辛酯酯借：库存存商品//增塑剂剂车间//偏苯三三酸三辛辛酯借：库存存商品//增塑剂剂车间//癸二酸酸二辛酯酯 贷：生生产成本本/基本本生产成成本/增增塑剂车车间/直直接材料料贷：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/直接接工资贷：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/制造造费用贷：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/燃动动费贷：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/工资资附加费费贷：生产产成本//基本生生产成本本/增塑塑剂车间间/辅助助材料（7） 结转固体体苯酐凭凭证借：库存存商品//切片车车间/固固体苯酐酐贷：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//直接材材料贷：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//直接工工资贷：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//制造费费用贷：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//燃动费费贷：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//工资附附加费贷：生产产成本//基本生生产成本本/切片片车间//辅助材材料（8） 结转富马马酸凭证证借：库存存商品//富马酸酸车间//富马酸酸贷：生产产成本//基本生生产成本本/富马马酸车间间/直接接材料贷：生产产成本//基本生生产成本本/富马马酸车间间/直接接工资贷：生产产成本//基本生生产成本本/富马马酸车间间/制造造费用贷：生产产成本//基本生生产成本本/富马马酸车间间/燃动动费贷：生产产成本//基本生生产成本本/富马马酸车间间/工资资附加费费贷：生产产成本//基本生生产成本本/富马马酸车间间/辅助助材料（9） 结转异辛辛酸凭证证借：库存存商品//异辛酸酸车间//异辛酸酸贷：生产产成本//基本生生产成本本/异辛辛酸车间间/直接接材料贷：生产产成本//基本生生产成本本/异辛辛酸车间间/直接接工资贷：生产产成本//基本生生产成本本/异辛辛酸车间间/制造造费用贷：生产产成本//基本生生产成本本/异辛辛酸车间间/燃动动费贷：生产产成本//基本生生产成本本/异辛辛酸车间间/工资资附加费费贷：生产产成本//基本生生产成本本/异辛辛酸车间间/辅助助材料7、 盘店表（1） 苯酐车间间盘店表表名称规格单位数量单价金额合计液体苯酐酐二氧化硫硫高效水质质剂催化剂小计（2） 富马酸车车间盘店店表名称规格单位数量单价金额合计富马酸成成品半成品硫脲活性炭滤布包装袋助滤剂二氧化硫硫高效水质质剂（3） 异辛酸车车间盘店店表名称规格单位数量单价金额合计异辛酸成成品半成品辛醇小计烧碱片碱硫酸醋酸锌小计（4） 切片车间间盘店表表名称规格单位数量单价金额合计固体苯酐酐包装线缝包线（5） 增塑剂车车间盘店店表名称规格单位数量单价金额合计二辛酯二丁酯二丁酯高色号异丁酯二辛酯对苯二辛酯己二酸二辛酯癸二酸辛醇正丁醇异丁醇苯酐小计活性炭盐碳酸四丁丁酯硝酸硫酸烧碱硅藻土癸二酸偏苯三酸酸酐偏苯三辛辛酯合计（6） 辅助材料料盘店表表名称规格单位数量单价金额合计包装桶甲酸桶苯酐袋纯碱富马酸袋袋苯酐用催催化剂托盘盐硅藻土硝酸盐酸助滤剂萄葡糖离子膜阻垢剂配件已二酸葵二酸对苯二甲甲酸烧碱硫酸活性碳硫脲二氧化硫硫酞酸四丁丁脂异辛酸（其其他醋酸锌片碱包装桶（铁铁桶塑料桶（内内塑灭藻剂大口桶植物肥料料生石灰碱式氯化化铝磷酸二氢氢钾尿素 签字：：。